差旅报销制度_范文大全

差旅报销制度

【范文精选】差旅报销制度

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【专家解析】差旅报销制度

【优秀范文】差旅报销制度

范文一:差旅费报销制度 投稿:罗紓純

差旅报销制度

一、目的

为了规范出差管理,保障本所各项经营活动进行,增收节支,特制订本办法。 二、适用范围

因公去外地出差的所有员工(驻外地工地工作的员工除外)。 三、办理程序及注意事项

1、出差人员需经部门负责人、所长(总经理)签批《出差审批表》方可出差,并将《出差审批表》交到报考勤人员处留底。(注:为考勤员记录考勤、项目达成情况及中间出现工伤问题提供依据)

2、因财务部地点较远,出差费用暂由出差人员个人垫付;出差人员回公司后,如总费用达到或超出3000元,可及时到行政人员处办理报销手续。3000元以下则由行政人员每月5号统一报销。

3、出差来回票务购买由行政部负责,出差当地的食宿行等事宜除非特殊要求,一律由出差人员根据费用标准自行问询确定。

4、报销单据使用《支出凭单》,粘贴整齐,保证原始单据整洁、清楚,报销单据项目齐全,有涂改痕迹的按无效单据处理。

5、出差人员利用出差之便,做与工作无关的事宜(如:游览、走访亲友、绕道回家等包括以上情况但不限于此)如果经派差人批准按事假处理,未经批准按旷工处理,所发生的费用由个人自理,并在此期间不享受补助;

6、出差人员参加各种会议的会务费,有书面会议通知且通知中已注明会务费金额的,凭所长的签字报销;外出参加会议,会议通知上已注明住宿费、伙食费统一包干,或者会务费住宿费已经包含有伙食费的,不再补助出差伙食费。未注明的,与会人员应如实说明,财务部负责在审核时设法确定。

7、员工出差期间发生的通讯费等联络费用不在差旅费中报销,含在日常的通讯费报销范畴之中,个别内勤人员若出差按每天补助20元通讯费标准执行。 8、凡12点以前离开出差地点的,当天不给报销住宿费;下午6点以前离开出差地点的给半天住宿费,下午六点以后离开的,可给全天住宿费,晚上零点以后住宿的,当天可给半天住宿费;由接待单位安排免费或住在亲友家的,不得报销住宿费。

9、住宿费凭有效的住宿专用发票报销或核准,发票上应盖有税务监制章和单位财务(或发票)专用章并填写清楚住宿姓名、住宿起止日期、住宿天数、发票开出日期以及住宿单价和金额等,凡发票项目填写或模糊不清,或有涂改等情况的,一律视为废票,财务部门不予报销。发票丢失者,可取得对方加盖财务(发票)专用章的存根联复印,附本人书面报告,经所长签署意见后能报销,对方开出的白纸证明不予报销。

10、不同级别员工出差时,住宿费按较高级别的标准执行;酒店入住期间,同性别出差人员应该两人住一间双人标准间,按照一个人的住宿标准执行,性别不同的,在规定标准内实报实销。 四、费用标准

总体原则:对出差人员的住宿费、伙食补助费和市内交通费实行以下标准,不得超支。

(1)住宿标准/天(金额单位:元。下同):

(2)交通工具标准:(从机场到市内选择地铁或是机场巴士,在市内,10公里以内尽可能乘坐公交地铁等交通工具,特殊情况可乘坐出租车)

(3)伙食标准/天: 五、本规定从发布之日起执行,解释权归公司行政部。 六、附件:《出差申请表》 七、修订说明:

原《差旅报销制度》已于2013年12月26日颁布执行,因新颁布《通讯费补助及报销制度》,故原来差旅报销中所涉及到的出差通讯补助部分有重叠与需

要修改的情况,特此修正。(注:是否可以全公司统一使用本制度) 设计二所

2014年2月18日颁布并执行

附件:1

范文二:差旅费报销制度. 投稿:崔鑃鑄

差旅费报销管理试行办法

第一章 总则

第一条 目的

为明确公司各员工因公出差的报销标准、报销手续及流程,根据公司相关规定,特制订本办法。

第二条 适用范围

对公司在职员工的差旅费报销事宜,均适用于本办法。

第三条 财务部为该办法归口管理部门。

第二章 报销办法

第四条 员工因工出差,其住宿和市内交通费、伙食费实行定额包干,长途车票实报实销,分项计算办法。

第五条 住宿费报销办法

1. 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按出差的实际住宿

天数计算报销住宿补贴。实际住宿费超过规定限额标准部分自理,不予报销。

2. 出差人员由接待单位免费接待的,或是无住宿费发票的,一律不

予报销住宿费用。

3. 因工作原因必须在外地住宿的,才能报销住宿费用,出差当天能

返回的一律不予报销。

4. 报销标准为100元/天。

第六条 交通费包干补助标准

1. 交通费包干补助标准

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2.

员工出差期间,按出差的自然日历天数(出发时间至返程时间)

计发,包干使用。

3. 员工出差自带车辆或其他单位安排有车辆的,不再补助市内交通

费。

4. 员工出差交通工具以公交车为主(公交运营时间内),因特殊情况

需要书面报告,经总经理批准,发生超标准费用方可在财务部门报销。

5. 员工出差不能因车票不好买等种种原因,购买绕道车票,无特殊

原因和专项报告,财务部审核时只按直达车票报销,差额自负。

第七条:餐费报销标准

1. 工作人员的出差餐贴不分途中和住勤,按出差自然日历天数(出

发时间至返程时间)计发。

2. 异地出差的工作人员,当日内往返的不享受餐贴。

3. 工作人员在出差期间发生业务招待费,经批准同意报销的,根据发

票出具日期,不再享受当日餐贴补助。如果提供的是定额餐费发票,需要以书面报告说明招待日期、金额、事项,经公司总经理审核认可,财务部门方可审核报销。工作人员出差被业务单位接待的,也不得再报销当日餐贴补助。

4. 餐补标准:

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注:以上当天返回无餐贴补助

第七条 工作人员参加会议和业务活动,会议和活动期间的伙食补助费、住宿费由主办单位统一安排的,不得报销餐贴补助费和住宿费;如果未统一安排食宿,必须提供会议通知单或会议组不解决食宿的证明,方可在财务上按标准报销食宿费用。

第八条 工作人员出差期间,因游览、探亲等非工作需要而开支的一切费用,包括绕道车票,均由个人自理,并且不得享受任何出差补贴。

第九条 员工出差返回公司报销时,先逐项填写差旅费报销单,需享受住宿、交通补贴的应提供出差地相应的住宿、交通发票,经所在工作部门领导签字,交财务部审核后交公司总经理批准,再到财务部报销。

第三章 罚则

第十二条 员工出差返回公司后,必须一周内到财务部办理审核手续并交回出差余款,逾期不到财务部办理手续者,依其在财务上的借款额度按每天0.2%计算收取资金占用费。

第四章 附则

第十三条 本办法解释权归财务部。

第十四条 本办法自颁布之日起执行。

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范文三:差旅费报销制度 投稿:顾鉮鉯

差旅费报销管理制度

一、目的:加强因公出差管理,制定合理出差费用标准。 二、适用范围:公司全体员工 三、监督执行:办公室/财务部 四、具体规定: 申请审批、报销流程:

五、出差标准:

1.住宿标准:所有区县的住宿(7天连锁/汉庭连锁) 200元左右/天

2.其他补贴:50元/天(包含区县内的餐补和车补,如果是下午15:00点以后出差的则当天只报住宿费,不能报销其他补贴;如果是下午15:00点以后返程的则当天可报销其他补贴。) 六、其他规定

1、标准内报销,超标自理。

2、及时报账,不得跨月,否则按报销金额的90%核销当次费用。

3、出差人员不得利用出差期间旅游,出差期间如遇周末及国家节假日,不计加班费。

4、出差人员应遵守规定的交通工具标准(火车硬座、动车二等座、汽车),经理及以上级别可乘

坐火车硬卧、动车一等座及软卧)。如有需要乘坐飞机的请综合办公室视情况预定飞机票。 5、住宿费:凭出差地的住宿发票包干报销,如无当地住宿证明(发票或收据),不予报销住宿费。如提供收据,还须以同类发票补充,出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。 6、其他补贴均在标准内包干,且凭票报销。

7、低职务人员陪同高职务人员出差,可以按高职务人员的交通工具标准报销,但补贴项目标准不变。

8、短距离出差,当天能返回的,仅报销往返交通费。 9、起程日和返程日按一日计算,即“算头不算尾”。

10、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得领导同意,并经领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

该报销制度自发布之日起执行。

审核人: 起草人:XXX 2014-8-20

范文四:差旅费报销制度[1] 投稿:夏籺类

亿丰公司差旅费报销制度

第一条 为了保证公司正常经营活动,加强公司差旅费报销的管理,在使之符合

合理、节约的原则下,同时保障出差人员工作与生活的需要,结合公司实际情况,制定本办法。

第二条 本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。 第三条 本办法适用于公司各部门。

第四条 行政部是公司员工出差考核的管理和费用控制部门,财务部是差旅费的

监控部门,其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。

第五条 出差办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

审批说明:

员工因公出差时,一般员工省内出差由副总经理审批,省外出差须经总经理批准;部门经理和公司副总经理出差,均需总经理批准。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“借支单”,填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项,由主管领导批准后,经财务负责人审核,总经理审批后方可到借款。出差时借款,以“前账不清、后账不借”为原则,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及主管领导负责人的责任。

《借支单》格式:

第六条 差旅费报销程序

1、差旅费报销流程图

(1)、 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意,并经

安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

(2)、 出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告,并向主管领导汇报,

由主管领导考核结果,签署考核意见。

(3)、 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不

予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经主管领导签署意见后方可报销。

(4)、出差回公司应在一星期内报账,超过一星期报销差费,每一天按30元罚

款,若迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月30元累积加罚(发

票日期)。 《差旅费报销单》格式:

第六条 差旅费报销标准

差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;车船费在规定的等级标准内凭据报销;伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。 1、住宿标准(金额单位:元):

(1)员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销,特殊情况经总经理批准方可报

销。

(2)其他人员如同上级职务或职称人员一起出差,因工作需要,其他人员可随

同住宿,享受上级职务或职称相同的标准。

(3)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。 (4)出差人员由接待单位招待的,一律不予报销住宿费。 (5)出差人员住亲友家的,按标准的50%给予报销。

(6)住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人或三人同时出差,按一个房间

标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。

2、伙食补助费:

(1)员工省内出差当天往返,4小时以内,伙食补贴每人10元;4小时以上的,

伙食补贴每人每天20元。

(2)参加各种会议(含鉴定会、评审会等)的出差人员,已交纳会议期间的伙

食费由会议主持单位统一支报的不再报销会议期间的伙食补助费;途中的伙食补助费一律按照每人每天20元的标准给予补助。

3、市内交通费:

4、交通工具标准:

(1)乘坐其它交通工具,超出上述标准的部分由个人承担。

(2)乘坐火车及长途汽车,原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证

明单,如因故未能取得购票证明单者,由出差人出具凭单。 (3)乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。 (4)因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。 (5)搭乘公司的交通工具者,不得再报销交通费。(凭票报销过路费、燃油费等) (6)员工经批准乘坐飞机的,其往返机场的专线客车费用可凭据报销。 (7) 乘坐火车,从晚8时至次日7时,在车上过夜6小时以上的,或连续乘车

时间超过12小时的,可够同席卧铺票。晚上乘坐硬座超过6小时另补50元。

5、通讯费报销办法

除外出学习和驻厂人员外的出差人员,每天补助5元通讯费,特殊情况需经主管领导批准。 第七条 补充规定

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。 3、驾驶员行车途中的违章罚款一律不准报销。

4、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内交通费。

5、外出公差、学习、参加会议者,参照以下标准(不包括食宿): 县级市:每人20元/天(业务营销人员不享受此待遇) 省辖市/省会市:每人30元/天 直辖市:每人40元/天 特区:每人60元/天

6、因公携带的行李运费,应取具正式的运费收据为凭。

7、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。

8、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外: (1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的; (2)携有巨款或重要文件须确保安全的; (3)收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的; (4)陪同重要客人外出的;

(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的 第八条本规定自2012年3月1日起执行

朝阳市亿丰蔬菜有限公司 行政部综合部下发执行 2012-2-28

范文五:差旅费用报销制度 投稿:曹瘕瘖

篇一:最新公司差旅费报销制度

公司差旅费报销制度

为了规范出差行为,提高效率,制定本制度。本制度适合公司所有员工。

1、差旅所乘坐交通工具标准:

(a) 公司员工出差乘坐火车(高铁,动车),公司所有人员出差在600

公里(含)以内的,按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销,如果员工换成其他交通工具均按此标准执行,超出标准以外的金额部分自已承担。600公里以上按照硬卧级别票价予以报销,换成其他交通工具按此标准执行,超出标准以外的金额部分自已承担。如果是特殊原因,在非常紧急的情况下,选择其他交通工具:例如飞机,做情况说明请总裁(委托人)特批后,可以报销。 (b) 自驾车报销标准

为防止出现安全隐患,公司不鼓励驾驶汽车出差,在总裁特批许可的情况下,员工出差可以选择自驾。

自驾车报销标准:150公里内每车每次补助 150元,150- 300公里内每车补助往返油费过路费 500元, 300—600 补助 700 元, 每次不限时间。 600公里以上 至1000元封顶。 4-2:差旅住宿、补贴标准:

员工同性双人出差按住标准间进行报销,报销标准等同于住宿单人住宿标准,住宿标准单人出差每人住宿费,一线城市(北京、天津、上海、广州、深圳等)每天300元,二线城市260元(省会级城市),三线城市200元(普通城市)。出差补贴每人每天60元补贴,一律按发票(收据)报销。 连续出差7日以上按40元/天补助。公司除交通工具、 住宿费、补贴,不再报销其他费用。

4-4:出差日期的计算

员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数,出差天数(24小时)算头不算尾,但一天(24小时)超过8小时,可增加一天补助;自驾车按公里计算,补助按4-1(b)执行。 4-5:员工出差前,到财务处办理出差借款手续,回来后,差旅费由出差

人本人将票据分类汇总,包括出差申请,各类票据,按差旅费报销制度规定,在结束出差一周内到财务报销费用,过期不予报销。 4-6.员工报销必须填写差旅费报销单,由出差人填写签字,(多人出差

要写明人数),出差起止日期必须和火车票一至,住宿日期要和该发票一致。补贴按住宿日期发放。报销单由经理签字,人力、财务部经理审批签字,特殊情况总裁(委托人)签字后,出纳核实后办理。

备注:

以上费用必须在实际发生后按标准报销(必须提供正规发票,并注明起始和终止时间、地点、内容)。公司举办的会议和活动由人力行政部统一安排食宿。

5、本制度自发布日执行。

财务部

2013.12.20篇二:差旅费报销制度(小公司实用型)

差旅费报销制度(草稿)

一、目的:

为了保证出差人员工作与生活的需要,规范公司经费开支管理,根据我公司具体情况制订本制度。

二、内容:

(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

(二)除总经理、副总经理外,其他员工出差费用按以下标准报销。

1、交通费:员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧),长途汽车票、公共汽车票据实报销。

2、住宿费:一般地区150元/天,经济特区(省会城市、直辖市) 200元/天。上述标准范围内凭发票据实报销,超过部份自理。

3、伙食补助费:实行包干办法,每人每天30元,按出差的实际天数计发,不足一天的按全天计算。大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况,按次补助午餐费10元。

三、其他有关事宜:

1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。

2、员工出差路途遥远或任务紧急的,经总经理批准可乘坐飞机,并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。

3、员工公出原则上不能乘坐出租车,确因工作需要或携带贵重物品的,经总经理批准方可据实报销出租车票。4、总经理、副总经理出差,随行人员因工作需要,可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件,会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的,与会人员不准再支报伙食补助费。

6、员工在出差的同时发生业务招待费的,另行报销。

7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续,报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写,伙食补助费无票据,直接在报销单上填写,交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面,由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。

8、本制度自批准之日起实施。

批准人:篇三:差旅费用报销制度

包头市圣鑫邦医疗科技有限公司(业务系统)

差旅费报销制度

公司成立伊始,为了规范差旅费用的支出和管理,避免管理费用的浪费。公司结合实际情况和需要,编制了《2011年差旅费报销制度》,报公司董事会决议,董事长批准执行。

2011年属公司持续投入和市场开发初期,差旅费用与销售收入的比例无法准确测算,也无法推行相关的考核标准,暂时按照该制度执行,在执行过程中如与实际需要和情况相冲突,则逐渐进行修正并重新推行修订后的管理制度。

第一部分 差旅费报销标准

一、 住宿费

备注:1.住宿费用如低于额定标准,按实际发生金额报销,差额部分不予兑现。 2.如果出差期间有随行人员,且可以合住,则只报销一间房间的费用。如住宿价格

超出相应职务最高标准,经总经理批准后,则按照实际发生费用报销。

二、 出差补助、市内交通费、手机费备注:1.出差期间如产生业务招待和公关费用,报请总经理,批准后方可凭票报销。2.出差补助以出差之日算起,截止为返程日期登上交通工具为止。3.手机费按照话费报销凭据显示最后消费金额报销,差额不补。4.市内交通费按照实际发生金额报销,差额不补。 三、关于差旅费报销标准的补充规定

1、在家庭所在地工作的业务人员,工作期间不报销住宿费和日补助;

2、非家庭所在地工作人员的业务人员,回家休假期间,公司报销往返路费,但不报销住宿费和日补助;

3、五一、十一、元旦、春节期间,原则上不允许出差,特殊情况需向总经理书面请示,方可报销差旅费; 4、所有业务人员,出差不得擅自乘坐飞机,如有特殊情况需向总经理提出申请,总经理批准后方可乘坐;

5、业务人员工作性质特殊,大部分工作是在市场上完成,市内交通费是重要的支出项目,为节省费用,并便于审核、控制,实行定额补贴。具体办法根据公司业务发展条件成熟时推出。

6、办公费用报销范围为:快件费、收发传真费。其他办公费原则上不予报销,特殊情况需事

先向总经理申请,批准后方可报销;

7、招待费报销时必须填写《招待费说明表》(见附表三),注明时间、地点、招待对象、每次招待金额,否则不予报销。如遇特殊情况,超出规定的报销额度,向上级主管提出申请,批准后方可报销,否则超出部分不予报销。

第二部分:票据审核标准

1、不符合规定的票据不予报销;

b、发票是涂改的:(1)涂改日期;(2)涂改金额;

c、变造的发票:(1)在原字迹不清楚的情况下,通过重笔描写进行覆盖;(2)在封位号填加金额;(3)无复写票进行描划的;(4)大小写不符的;

d、伪造的发票:自填自开发票,表现为笔体为报销人本人的,笔迹不流畅、印色显深、看起来不自然、纸面往往不洁净;

e、用收据报账的、资金往来结算票据报账的; f、发票业务内容与所盖章不附的,跨行业发票。 g、乘坐交通工具超标不事先申请的;

h、连续出差使用某一地订票票据报销其它地订票费用的;2、发票上印章有问题的,不予报销;

a、发票加盖印章必须是名称为单位全称的发票专用章、财务专用章,不得使用公章、结算章、收讫章,否则不予报销;

b、所盖印章单位名称不是全称:例“**旅馆”既无*地区、也无**市、**县; c、无章报账:如发票、定额票据、退票费; d、所盖印章不清楚:无法看清是否有效; 3、办公用品报账存在问题的:

a、无采购明细;

b、虽有明细、但不真实,每次报账所有明细雷同:文件夹、钢笔、打印纸、复印打字; c、所附明细不盖章。 4、电话费报账存在问题的:

a、预交费报账,不是实际话费;

b、实际话费不够标准的,以充值卡报账; 5、住宿费及补助存在问题的:

a、报家庭所在地住宿费的; b、夜间行程报住宿费的; c、多开住宿费用的; d、超标准报销住房费用;

e、探亲、休假按出差标准报销补助的; f、包头属公司总部所在地,不报销补助; g、没有车票报销住宿费的,必须书写详细说明; 6、粘贴存在问题的:

a、粘贴不整齐,横三竖四; b、所附张数不准确; c、不填所附张数的; 7、丢失票报账的: a、丢失票据后用其他票据顶替的; b、用复印票报账的;

第三部分 附则

本制度自2010年6月1日起正式开始执行,如有与本制度相冲突的制度或文件,以本 制度为准。 附表三:

招待费说明表备注:此说明表大小与报销单的大小一致。

包头市圣鑫邦医疗科技有限公司

2011年3月24日

范文六:差旅费报销制度2 投稿:刘铗铘

差旅费管理制度

为了进一步规范企业员工出差管理工作,强化成本管理意识,合

理控制差旅费开支,特制定本制度. 一、办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经办公室及部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“借款单”,列明用款计划,由部门负责人签字后,经财务负责人审核,总经理审批后方可借款。

3、出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告,并向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见呈报总经理。 4、财务审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需得到总经理批准。出差回来后经总经理签署意见后方可报销。

6、出差回公司应立即整理票据,及时报销。所有票据过月不予报销。若迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期),并追究其部门负责人责任。

7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。

8、出差回公司应立即出具总结报告,说明出差目的、最终实现的结果。

二、费用标准

总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”。(售后服务部人员应按售后服务部内部管理细则执行费用标准)

(1)住宿标准(金额单位:元。下同):

(2)伙食补助费:

(3)市内交通费:

(4)交通工具标准:

三、报销办法

(一)住宿费报销办法

1、出差人员的住宿费实行限额凭有效发票报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,如有特殊情况,在总经理允许的前提下,可按实报销。 (二)伙食补助费报销办法

中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。

(三)交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报总经理批准后,方可报销。

2、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经总经理同意)。

3、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外: (1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的; (2) 携有巨款或重要文件须确保安全的; (3) 收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;

(4) 陪同重要客人外出的;

(5) 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示总经理同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。 (四)其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意,出差回公司后经总经理核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。 四、补充规定

1、两人以上出差人员,可就随行高一级人员标准执行。

2、外出参加会议、学习,费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。 五、附则

1、办公室对本制度实施情况进行监督检查。

2、本制度由办公室负责解释,自下发之日起开始执行。

2015年6月18日

附件:淮南东华欧科矿山支护设备有限责任公司出差申请单

出差申请单

范文七:差旅管理报销制度 投稿:孔岓岔

差旅管理报销制度

第一条 为了进一步规范公司员工出差管理工作,强化成本管理意识,合理控制差旅费开支,结合公司实际情况,特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司正式员工、试用期员工。 一、 出差申请

1.1 出差:是指因公司业务的需要,公司派员工短期离开公司到外地参加学习培训、营销活动、技术服务、事务处理等事项。

1.2 员工因公司工作业务需要,可申请出差。总经理级以下员工出差,必须填写《出差审批单》,说明出差事由、前往目的地、出差时间等,.经批准后凭《出差审批单》到财务部预支出差借款。 1.3 审批后的出差申请单报行政部备案,做好考勤事项。

1.4 出差确实需要带车的,须报总经理批准,由行政部安排。几人同时出差时,可以每人单独填写“出差申请单”,也可以由一人填写“出差申请单”,并注明随行人员。 二、报销标准 2.1 交通费

2.1.1 往返路费:往返路费包括出行地至出差目的地的公交车、长途客车票、火车票、船票、飞机票以及上述票据的附加费用,按所到达地区现行票价实报实销。

2.1.2 市区内、短途,交通工具原则上使用公交车或者大巴,特殊情况

下需要打的的在报销单据里注明原因,经总经理审核通过后方可报销。 2.2 业务招待费:员工出差时所需的招待费必须报经总经理批准,并在票据后面注明招待原因方可据实凭单报销。

2.3 住宿费:住宿费因时因地限额据实报销。多人一同出差,尽量安排标准间和多人间。

2.4 伙食补助费:常州市内出差15元/天,省内出差25元/天,省外出差35元/天,北京出差50元/天。 2.5 会务费/培训费

2.5.1 若会务费/培训费中已含食宿费用,不再报销住宿费,不再领取伙食补助费,按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行。

2.5.2 若会务费/培训费中不含食宿费用,按日常性出差标准报销差旅费用。

2.5.3 由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员,各项费用已由对方负担,不再给予报销及补助。

2.6 其他费用:出差过程中发生的其他费用:如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等不属差旅费报销范畴,需另行办理报销手续。

三、 报销程序

3.1 出差人员必须在出差结束后5个工作日内,到财务部办理审核报销手续。前期借款不结清,后期不予借款。

3.2 报销人到财务部领取差旅费报销单,将报销票据整齐粘贴,列出明细,按照标准计算出金额,并请部门负责人签字;

3.3 将有部门负责人签字的报销单送财务部负责人审核并签字; 3.4 财务审核后,请总经理批准报销;

3.5 将报销单交财务部,作记账凭证,交出纳办理报销,结清款项。 3.6 公司财务人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核,发现有问题的一律不予报销,并及时反馈给公司领导进行处理。

四、 报销票据

4.1报销的票据,必须是符合国家有关规定的正式票据,任何收款收据、白条一律不得报销。 五、 出差管理

5.1出差结束后,提交详细的《出差报告》,报总经理审阅;《出差申请单》《出差报告》交行政部存档。

附件:出差申请审批单(见下页)

出差申请审批单

注:出差审批单报行政部备案

范文八:差旅报销制度 投稿:罗浳浴

差旅报销制度

1、公司每月(整月)报票一次,凭票报销;

2、公司报销长途车票(火车、汽车),必须是站内电子票;

3、岗位费用补助凭住宿发票报销,票面必须标明住宿日期,收据则需另外标明住宿场所名称、电话、经办人;

4、如因公需要产生其他费用,需报公司申请,获得批准方可实行,事后凭票报销;

5、报销必须实事求是,发现弄虚作假并经核实者:第一次予以警告,并勒令其按所报实际金额退回费用,第二次通报批评,并按其所报实际金额处以3倍罚款;

6、按规定填写费用报销单,粘贴票据;

7、会议当天没有提交报销凭证,未报销票据自动顺延下月批次核销;当月出勤不到15个工作日的报销费用自动顺延下月批次核销;

8、费用报销流程:报销人—直接主管签字—财务收集汇总票据—财务审核签字(会后次日签批)—总经理签字(会后2个工作日内签批)—报送集团签字划拨费用,该流程完成约7个工作日;

9、报销费用不采取现金支付,实施银行转账核销。

范文九:差旅报销制度 投稿:钱矤知

差旅费用管理制度

为了规范出差管理、有效控制和压缩差旅费用支出,提高各类业务人员办事效率,本着保证出差人员工作与生活需要的原则,制定本制度。

一、办理程序

员工因公出差,应事先填写员工出差申请单,经负责人审核并批准后出差,如因事情紧急而未及时填表,出差后,应立即补办手续。

1、出差前依单填明部门、职务、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额,经部门负责人审核后呈报总经理批准。

2、出差人凭核准的预支金额,填写借款单,向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单,注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等,由所属部门和财务部负责人按费用标准审核后报总经理批准,由财务部在报销时冲销预支数。

4、凡与原出差申请单规定的时间、地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经分管领导签署意见后方可报销。

二、费用标准

总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“按标使用,节约归己,超支不补”。

(1)住宿标准(金额单位:元/天)

(2)伙食补助费:(金额单位:元/天)

(3)市内交通费:(金额单位:元/天)

(4)交通工具标准:

三、报销方法:

(一)住宿费报销办法

1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

2、出差人员由接待单位负责安排住宿的或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。

3、因特殊情况超出住宿费标准的,须经总经理批准才能报销。

4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总

以上人员出差,可单独住宿。

(二)伙食补助费报销办法

中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。 (三)交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘卧铺,乘特快车次按票价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报分管领导批准后,方可报销。 2、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。 3、出差人员原则上不得乘坐出租车,若遇特殊情况需搭乘出租车的,须请示部门主管同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及进行其他非工作需要的参观、游览,其绕线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。

四、其他规定

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。

3、出差补助标准不分地区、不分级别,每天20元。出差24小时以内,8小时以上算一天,出差不到8小时算半天。

4、随总经理一同出差的职员,按总经理标准报销。

本制度自2010年5月1日起开始执行。

范文十:差旅费报销制度(1) 投稿:黄梶梷

差旅费报销管理制度

为控制费用、提高效率,规范出差人员的审批及报销程序,结合公司的实际情况,特制定本制度。

第一部分 差旅说明

一、适用范围

本规定适用于公司的全体员工。 二、制度目的

规定员工因业务、培训等事宜,按公司指令被派遣出差时的旅费支付标准为目的。 三、用语的定义 1)长期出差者

是指到本市以外地区进行驻地工作时,在同一地区1个月以上出差者。 2)同一地区

通常是以“市、区”为行政单位,但是如果在同一地区到两个以上地方出差时,尽管住宿地点不变却不能正常出勤的情况发生时,可以视为不同地区的出差。 3)近郊出差

是指可以用公务车或市内交通工具进行的外出公务。 4)日补贴

包括交通费、误餐费、通讯费等费用。 四、差旅费计算

1)差旅费包括交通费、住宿费、日补助。

2)差旅费按正常路程计算,但因业务上的情况或者不得已改变路程的时候,按实际路程计算。

3)交通费、住宿费按规定标准报销。  日补贴按照出差天数计算。

 差旅期间(天)=(返达日期)-(出发日期)

 出发时间为中午12点之前(含12点)的,出差当日按全天计日补贴。  出发时间为中午12点之后的,出差当日按半计日补贴。

 返回出发地时间为中午12点之前(含12点)的,返回日当天按半天 计日补贴。

 返回出发地时间为中午12点之后的,返回日当天按全天计日补贴。  差旅时间的计算方法:公司员工出差,时间在半天(半个工作日)以 内者,不列入补助范围;超过半天但当天返回者,按1/3天核算;超过一天者,按以下公式核算差旅期间:

 乘坐火车者:差旅期间(天)=(返达日期)-(出发日期)-在途天数 (在途天数按包干标准的50%给予补贴)。 五、公司设施的使用及旅费的减额支付

1)到交通方便的地方出差时,尽量使用公司所有的或者借用的设施以及公交车辆,其差旅费按如下表减额支付。

2)从公司外收到全部或一部分差旅费时,公司不再支付其全部或部分旅费。 六、出差期间的缺勤

1)出差期间因私事而缺勤,则不支付其住宿费及日补贴,如有生病或其它不得已的情况缺勤时,可参照实际情况支付日补贴及住宿费。 2)职别、职务变更

出差期间职别、职务变更时,从决定日起变更职别、职务支付旅费。 八、旅费的支出

出差前在预定金额的范围内可以预支旅费,预支的差旅费含标准内的交通费、出差期间的住宿费、日补贴。预支差旅费借款时须附有核准后的、有上述内容的出差申请书。有尚未清理的借款时不得继续申请借款。 九、特殊旅费

陪同上级人员、公司内外宾出差或因其它原因,实际发生的费用超过本人的所得定额(交通费、住宿费、日补贴)时,经批准权所有者的批准,其旅费可以支付实际费用或所得定额以上的费用。

十、差旅费报销应取得合法的票据,住宿费项目包括住宿起讫日期、住宿人数在内的所有信息填写齐全、准确,否则视为非合理票据,不予报销。

第二部分 出差审批流程

一、出差申请程序

因公出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金等相关事宜,经部门负责人审核签字,总经理批准后方可出差。若同次出差任务涉及多部门员工的,应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的,不予借支和报销差旅费。出差申请单由综合部与财务部分别保留一份,作为考勤与部门费用考核依据。同时财务部实行“前帐不清、

后帐不借”的原则。借款具体流程如下:

出差人员

部门负责人

总经理财务负责人

二、差旅费报销程序

公司员工出差回来,必须在十日内办理报销手续,如实填写“差旅费报销单”

,并列明事由、时间、线路后交部门负责人、公司总经理确认,再交由财务部按标准审核报销。凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线,增加天数、人数、改乘交通工具需经总经理签署意见后方可报销。其具体流程是:

出差人门负责务负责经出纳(报销)

第三部分 出差人员定额包干标准

公司员工差旅,长途交通工具的选取应报所在部门主管批准,费用实报实销,并做到提前预定机票,争取优惠折扣。副总级人员8折以上机票需得到总经理批准、部门经理超6折以上部分机票需提前报备总经理批准,否则不预报销,部门经理以下员工差旅不得乘坐飞机。确因特殊原因的必须事先得到总经理批准。交通工具选择在出差申请单(见附件)中说明。

差旅费用实行省内、省外每日食宿、通讯、市内交通费包干制度:

附则

1本规定由综合部制订并负责解释,经总经理批准后施行,修改时亦同。 2本规定施行后,凡既有的类似规定自行终止,与本规定有抵触的以本规定为准。

3本规定自颁布之日起施行。

附表:

公司员工出差申请单

公司员工出差申请单

注:综合部留存联

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