金融机构在接受反洗钱_范文大全

金融机构在接受反洗钱

【范文精选】金融机构在接受反洗钱

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【专家解析】金融机构在接受反洗钱

【优秀范文】金融机构在接受反洗钱

范文一:金融机构反洗钱义务 投稿:龚鞅鞆

金融机构应履行哪些反洗钱义务?

  答:根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》等法律的规定,金融机构应履行的反洗钱义务主要包括:

  1、金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度,设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作,制定反洗钱内部操作规程和控制措施,对工作人员进行反洗钱培训,增强反洗钱工作能力。

  2、金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。

  a) 对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别,要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件,进行核对并登记,客户身份信息发生变化时,应当及时予以更新;

  b) 按照规定了解客户的交易目的和交易性质,有效识别交易的受益人;

  c) 在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的,应当重新识别客户身份;

  d) 保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别,并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。

  3、金融机构通过第三方识别客户身份得,应当确保第三方已经采取符合《中华人民共和国反洗钱法》要求的客户身份识别措施;第三方未采取符合《中华人民共和国反洗钱法》要求的客户身份识别措施,由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。

  4、金融机构应当在规定的期限内,妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后,应到至少保存五年。金融机构破产和解散时,应到将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。

  5、金融机构应当按照规定向中国反洗钱监测分析中心报告人民币、外币大额交易和可疑交易。

  6、金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。金融机构的境外分支机构应当遵循驻在国家或者地区反洗钱方面的法律规定,协助配合驻在国家或者地区反洗钱机构的工作。

  7、金融机构在履行反洗钱义务过程中,发现涉嫌犯罪的,应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。

  8、金融机构及其工作人员对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密;非依法律规定,不得向任何单位和个人提供。金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密,不得违反规定向客户和其他人员提供。

  9、金融机构应当按照中国人民银行的规定,报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。

  10、金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求,开展反洗钱培训和宣传工作。

范文二:金融机构反洗钱规定 投稿:林姧姨

中国人民银行令

〔2006〕第 1 号

  根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等法律规定,中国人民银行制定了《金融机构反洗钱规定》,经2006年11月6日第25次行长办公会议通过,现予发布,自2007年1月1日起施行。

  行 长  周小川

  二〇〇六年十一月十四日

金融机构反洗钱规定

  第一条 为了预防洗钱活动,规范反洗钱监督管理行为和金融机构的反洗钱工作,维护金融秩序,根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律、行政法规,制定本规定。

  第二条 本规定适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构:

  (一)商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行;

  (二)证券公司、期货经纪公司、基金管理公司;

  (三)保险公司、保险资产管理公司;

  (四)信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司;

  (五)中国人民银行确定并公布的其他金融机构。

  从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构适用本规定对金融机构反洗钱监督管理的规定。

  第三条 中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门,依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

  中国人民银行在履行反洗钱职责过程中,应当与国务院有关部门、机构和司法机关相互配合。

  第四条 中国人民银行根据国务院授权代表中国政府开展反洗钱国际合作。中国人民银行可以和其他国家或者地区的反洗钱机构建立合作机制,实施跨境反洗钱监督管理。

  第五条 中国人民银行依法履行下列反洗钱监督管理职责:

  (一)制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章;

  (二)负责人民币和外币反洗钱的资金监测;

  (三)监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况;

  (四)在职责范围内调查可疑交易活动;

  (五)向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动;

  (六)按照有关法律、行政法规的规定,与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料;

  (七)国务院规定的其他有关职责。

  第六条 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心,依法履行下列职责:

  (一)接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告;

  (二)建立国家反洗钱数据库,妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息;

  (三)按照规定向中国人民银行报告分析结果;

  (四)要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告;

  (五)经中国人民银行批准,与境外有关机构交换信息、资料;

  (六)中国人民银行规定的其他职责。

  第七条 中国人民银行及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的信息予以保密,不得违反规定对外提供。

  中国反洗钱监测分析中心及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的客户身份资料、大额交易和可疑交易信息予以保密;非依法律规定,不得向任何单位和个人提供。

  第八条 金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度,设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作,制定反洗钱内部操作规程和控制措施,对工作人员进行反洗钱培训,增强反洗钱工作能力。

  金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。

  第九条 金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。

  (一)对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别,要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件,进行核对并登记,客户身份信息发生变化时,应当及时予以更新;

  (二)按照规定了解客户的交易目的和交易性质,有效识别交易的受益人;

  (三)在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的,应当重新识别客户身份;

  (四)保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别,并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。

  前款规定的具体实施办法由中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定。

  第十条 金融机构应当在规定的期限内,妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。

  前款规定的具体实施办法由中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定。

  第十一条 金融机构应当按照规定向中国反洗钱监测分析中心报告人民币、外币大额交易和可疑交易。

  前款规定的具体实施办法由中国人民银行另行制定。

  第十二条 中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会指导金融行业自律组织制定本行业的反洗钱工作指引。

  第十三条 金融机构在履行反洗钱义务过程中,发现涉嫌犯罪的,应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。

  第十四条 金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。

  金融机构的境外分支机构应当遵循驻在国家或者地区反洗钱方面的法律规定,协助配合驻在国家或者地区反洗钱机构的工作。

  第十五条 金融机构及其工作人员对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密;非依法律规定,不得向任何单位和个人提供。

  金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密,不得违反规定向客户和其他人员提供。

  第十六条 金融机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告,受法律保护。

  第十七条 金融机构应当按照中国人民银行的规定,报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。

  第十八条 中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要,可以采取下列措施进行反洗钱现场检查:

  (一)进入金融机构进行检查;

  (二)询问金融机构的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;

  (三)查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料,并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存;

  (四)检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。

  中国人民银行或者其分支机构实施现场检查前,应填写现场检查立项审批表,列明检查对象、检查内容、时间安排等内容,经中国人民银行或者其分支机构负责人批准后实施。

  现场检查时,检查人员不得少于2人,并应出示执法证和检查通知书;检查人员少于2人或者未出示执法证和检查通知书的,金融机构有权拒绝检查。

  现场检查后,中国人民银行或者其分支机构应当制作现场检查意见书,加盖公章,送达被检查机构。现场检查意见书的内容包括检查情况、检查评价、改进意见与措施。

  第十九条 中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要,可以与金融机构董事、高级管理人员谈话,要求其就金融机构履行反洗钱义务的重大事项作出说明。

  第二十条 中国人民银行对金融机构实施现场检查,必要时将检查情况通报中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会。

  第二十一条 中国人民银行或者其省一级分支机构发现可疑交易活动需要调查核实的,可以向金融机构调查可疑交易活动涉及的客户账户信息、交易记录和其他有关资料,金融机构及其工作人员应当予以配合。

  前款所称中国人民银行或者其省一级分支机构包括中国人民银行总行、上海总部、分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行、副省级城市中心支行。

  第二十二条 中国人民银行或者其省一级分支机构调查可疑交易活动,可以询问金融机构的工作人员,要求其说明情况;查阅、复制被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料;对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料,可以封存。

  调查可疑交易活动时,调查人员不得少于2人,并出示执法证和中国人民银行或者其省一级分支机构出具的调查通知书。查阅、复制、封存被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料,应当经中国人民银行或者其省一级分支机构负责人批准。调查人员违反规定程序的,金融机构有权拒绝调查。

  询问应当制作询问笔录。询问笔录应当交被询问人核对。记载有遗漏或者差错的,被询问人可以要求补充或者更正。被询问人确认笔录无误后,应当签名或者盖章;调查人员也应当在笔录上签名。

  调查人员封存文件、资料,应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚,当场开列清单一式二份,由调查人员和在场的金融机构工作人员签名或者盖章,一份交金融机构,一份附卷备查。

  第二十三条 经调查仍不能排除洗钱嫌疑的,应当立即向有管辖权的侦查机关报案。对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的,金融机构应当立即向中国人民银行当地分支机构报告。经中国人民银行负责人批准,中国人民银行可以采取临时冻结措施,并以书面形式通知金融机构,金融机构接到通知后应当立即予以执行。

  侦查机关接到报案后,认为需要继续冻结的,金融机构在接到侦查机关继续冻结的通知后,应当予以配合。侦查机关认为不需要继续冻结的,中国人民银行在接到侦查机关不需要继续冻结的通知后,应当立即以书面形式通知金融机构解除临时冻结。

  临时冻结不得超过48小时。金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施后48小时内,未接到侦查机关继续冻结通知的,应当立即解除临时冻结。

  第二十四条 中国人民银行及其分支机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的,依法给予行政处分:

  (一)违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的;

  (二)泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的;

  (三)违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的;

  (四)其他不依法履行职责的行为。

  第二十五条 金融机构违反本规定的,由中国人民银行或者其地市中心支行以上分支机构按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定进行处罚;区别不同情形,建议中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会采取下列措施:

  (一)责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证;

  (二)取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作;

  (三)责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。

  中国人民银行县(市)支行发现金融机构违反本规定的,应报告其上一级分支机构,由该分支机构按照前款规定进行处罚或提出建议。

  第二十六条 中国人民银行和其地市中心支行以上分支机构对金融机构违反本规定的行为给予行政处罚的,应当遵守《中国人民银行行政处罚程序规定》的有关规定。

  第二十七条 本规定自2007年1月1日起施行。2003年1月3日中国人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》同时废止。

范文三:金融机构反洗钱管理 投稿:魏螸螹

附件

金融机构反洗钱监督管理办法(试行)

第一章 总 则

第一条 为规范反洗钱监督管理工作,督促金融机构有效履行反洗钱义务,根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《金融机构反洗钱规定》(中国人民银行令〔2006〕第1号发布)等法律和规章,制定本办法。

第二条 本办法适用于中国人民银行及其分支机构对在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构的监督管理:

(一)政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行;

(二)证券公司、期货公司、基金管理公司;

(三)保险公司、保险资产管理公司;

(四)金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司;

(五)中国人民银行明确须履行有关反洗钱义务的其他金融机构。

第三条 中国人民银行负责明确和调整反洗钱监管分 — 3 —

工,制定金融机构反洗钱信息报告制度及反洗钱监管档案管理办法,规范反洗钱监管方法、措施和程序,指导中国人民银行分支机构开展反洗钱监管工作。

第四条 中国人民银行及其分支机构应当遵循风险为本和法人监管原则,结合实际,合理运用各类监管方法,实现对不同类型金融机构的有效监管。

第五条 金融机构应当按照中国人民银行的规定,报送反洗钱工作信息,积极配合中国人民银行及其分支机构的反洗钱监管工作。

第六条 中国人民银行及其分支机构监管人员违反规定程序或者超越规定职权的,金融机构有权拒绝监管或者提出异议。金融机构对中国人民银行及其分支机构提出的违法违规问题有权提出申辩,有合理理由的,中国人民银行及其分支机构应当采纳。

第七条 中国人民银行及其分支机构应当对反洗钱监督管理中获取的反洗钱信息采取妥善的保管和保密措施,不得违反规定对外提供。

第二章 监管分工

第八条 中国人民银行负责全国性法人金融机构总部的监督管理。中国人民银行分支机构负责辖区内地方性法人金融机构总部以及非法人金融机构的监督管理。中国人民银 — 4 —

行可以授权法人金融机构所在地的中国人民银行分支机构对全国性法人金融机构总部代行监管职责。

中国人民银行负责监管的全国性法人金融机构总部名单由中国人民银行确定、调整。名单之外的全国性法人金融机构总部,中国人民银行授权该机构所在地副省级城市中心支行以上分支机构代行监管职责。

中国人民银行分支机构应当明确辖区内金融机构的反洗钱监管分工,避免监管真空和重复监管。

中国人民银行分支机构之间对监管权有争议的,应当报请同一上级机构确定。

第九条 中国人民银行及其分支机构可以直接对其下级机构负责监管的金融机构进行现场检查,可以授权下级机构检查由上级机构负责监管的金融机构;下级机构认为其负责监管的金融机构执行反洗钱规定的情况有重大社会影响的,可以请求上级机构进行现场检查。

中国人民银行分支机构认为确有必要涉及跨辖区实施现场检查的,可以建议上级机构统一安排。

第三章 非现场监管

第十条 中国人民银行建立金融机构反洗钱定期报告制度。定期报告制度的具体内容和报告方式由中国人民银行统一规定、调整。

— 5 —

反洗钱报告机构应当按照中国人民银行的规定,指定专人向负责监管的中国人民银行或其分支机构报送反洗钱工作报告及其他信息资料,如实反映反洗钱工作情况。反洗钱报告机构应当对相关信息的真实性、完整性、及时性负责。

第十一条 反洗钱报告机构应撰写反洗钱年度报告,如期向中国人民银行或其分支机构报告以下内容:

(一)反洗钱工作的整体情况及机构概况;

(二)反洗钱工作机制建立情况;

(三)反洗钱法定义务履行情况;

(四)反洗钱工作配合与成效情况;

(五)其他反洗钱工作情况、问题及建议。

金融机构有境外机构的,由其境内法人金融机构总部按年度向中国人民银行或其分支机构报告所属境外机构接受驻在国家(地区)反洗钱监管的情况。

第十二条 法人金融机构的反洗钱年度报告内容应当覆盖本机构总部和全部分支机构;非法人金融机构的反洗钱年度报告内容应当覆盖本级机构及其所辖分支机构。

第十三条 金融机构发生下列情况的,应当及时(发生后10个工作日内)向中国人民银行或其分支机构报告:

(一)主要反洗钱内控制度修订;

(二)反洗钱工作机构和岗位人员调整、联系方式变更;

(三)涉及本机构反洗钱工作的重大风险事项; — 6 —

(四)洗钱风险自评估报告或其他相关风险分析材料;

(五)其他由中国人民银行明确要求立即报告的涉及反洗钱事项。

第十四条 中国人民银行及其分支机构应当根据监管分工,以反洗钱报告机构为主体,及时对金融机构反洗钱工作信息和监管活动信息建立监管档案,保存下列信息,实施动态监督管理:

(一)金融机构报送的信息;

(二)中国人民银行及其分支机构在实施反洗钱监管过程中产生的信息;

(三)其他渠道获取的重要信息。

第十五条 中国人民银行及其分支机构应当做好反洗钱监管档案的设臵与维护。

反洗钱监管档案按年度进行时序管理。中国人民银行分支机构应当于每年度结束后将法人金融机构的电子监管档案逐级上报至中国人民银行。

第十六条 中国人民银行及其分支机构应当以金融机构反洗钱监管档案为依托,结合现场检查、约见谈话等情况,参考日常监管中获得的其他信息,选择关键、显明、客观的评价指标,按年度对金融机构反洗钱工作的合规性与有效性进行考核评级。

第十七条 对金融机构反洗钱工作的年度考核评级,实 — 7 —

行分级考核,综合评级。考核评级期间为每年1月1日至12月31日。

年度考核评级时,对每家金融机构监管档案中加减分事项按照指标权重计算分数,进行百分换算,得出每家机构的年度考核结果;分银行、证券、保险、其他类排列名次,确定金融机构考评等级。

中国人民银行根据监管需要,制定和调整考核指标内容和权重。中国人民银行分支机构可以根据当地情况对指标内容进行细化。

第十八条 中国人民银行及其分支机构可以根据考核评级结果对金融机构实施分类监管。

中国人民银行及其分支机构可以按年度向有关部门通报考核评级结果,并将考核评级结果计入反洗钱监管档案转入下年度管理。

第十九条 中国人民银行及其分支机构在考核评级中发现金融机构反洗钱工作存在突出问题的,应当及时发出《反洗钱监管意见书》(附1),进行风险提示,要求其采取必要的整改措施。

中国人民银行及其分支机构在考核评级中发现金融机构涉嫌违反反洗钱规定且情节严重的,应当及时开展现场检查。

第二十条 中国人民银行及其分支机构对法定监管事 — 8 —

项存在疑问需要进一步确认的,可以通过电话或者书面质询的方式向金融机构进行确认和核实。

第二十一条 中国人民银行及其分支机构质询金融机构时,应当填制《反洗钱监管审批表》(附2),经部门负责人批准后,电话或者书面告知被质询的金融机构。采取书面质询方式的,应当填制《反洗钱监管通知书》(附3),送达被质询机构。

金融机构应当自被告知或者收到《反洗钱监管通知书》之日起5个工作日内予以答复。

第二十二条 收到金融机构对电话或者书面质询的答复后,中国人民银行及其分支机构应当填写《反洗钱监管记录》(附4)。

第二十三条 中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要,可以约见金融机构董事、高级管理人员,针对重要问题进行警示谈话,或者要求其就金融机构履行反洗钱义务的重大事项作出说明。

第二十四条 中国人民银行及其分支机构约见金融机构董事、高级管理人员谈话前,应当填制《反洗钱监管审批表》及《反洗钱监管通知书》,经本行(部)行长(主任)或者主管副行长(副主任)批准。

《反洗钱监管通知书》应当提前2个工作日送达被谈话机构,告知对方谈话内容、参加人员、时间地点等事项。 — 9 —

第二十五条 约见谈话应当由中国人民银行或其分支机构的分管领导或者反洗钱管理部门负责人主持,并至少有2名以上反洗钱监管人员参与。

第二十六条 谈话结束后,中国人民银行或其分支机构反洗钱工作人员应当填写《反洗钱监管记录》并经被约见人签字确认。

第四章 现场检查

第二十七条 根据履行反洗钱职责的需要,中国人民银行及其分支机构可以按照法定程序,对金融机构履行反洗钱义务的情况开展现场检查。

第二十八条 中国人民银行及其分支机构开展反洗钱现场检查,应当依照现行反洗钱法律法规规章,遵循《中国人民银行执法检查程序规定》(中国人民银行令〔2010〕第1号发布)组织实施。涉及行政处罚的,依照《中国人民银行行政处罚程序规定》(中国人民银行令〔2001〕第3号发布)执行。

第二十九条 中国人民银行及其分支机构应当科学调配监管力量,规范有效地开展现场检查工作。

中国人民银行及其分支机构应当加强对现场检查的立项管理,切实加强对以下机构的重点监管:

(一)涉及洗钱案件的机构;

— 10 —

(二)风险因素较多的机构;

(三)工作情况不明的机构;

(四)反洗钱工作有效性偏低的机构;

(五)其他应重点监管的机构。

第三十条 对法人金融机构的现场检查应当侧重于反洗钱制度建设、组织架构与岗位设臵、系统设计与开发、反洗钱机制有效性,注重发现和解决风险较高的制度性、系统性、执行性问题,从总体上把握和推动金融机构反洗钱工作的合规性与有效性。

第三十一条 对非法人金融机构现场检查应当侧重于反洗钱制度落实与执行情况、反洗钱措施的有效性、可疑交易报告质量、配合人民银行反洗钱工作情况等。

第三十二条 中国人民银行分支机构在对非法人金融机构检查过程中发现涉及法人金融机构总部的重要问题、系统性缺陷,或者发现突出违规事件、依法对其实施行政处罚的,应当及时向中国人民银行或者法人金融机构所在地中国人民银行分支机构进行通报。

第五章 其他监管措施

第三十三条 中国人民银行及其分支机构针对反洗钱法定监管事项中的突出问题,或者为核实和了解某个方面的重点情况,可以通过监管走访的方式,深入金融机构开展实 — 11 —

地调研和政策指导。

第三十四条 中国人民银行及其分支机构监管走访金融机构前,应当填制《反洗钱监管审批表》及《反洗钱监管通知书》。以本级机构名义开展的监管走访由本行(部)行长(主任)或者主管副行长(副主任)批准;以反洗钱管理部门名义开展的监管走访由部门负责人或者其上级领导批准。

《反洗钱监管通知书》应当提前2个工作日送达相关金融机构,告知其监管走访目的和需要了解核实的事项。

第三十五条 在开展监管走访时,中国人民银行及其分支机构反洗钱工作人员不得少于2人,并出示合法证件。

第三十六条 中国人民银行及其分支机构对监管走访中发现的问题应当提出有针对性的监管指导意见,并开展必要的政策辅导。

监管走访结束后,中国人民银行或其分支机构反洗钱工作人员应当填写《反洗钱监管记录》。

第三十七条 法人金融机构应当建立风险自评估制度,按照风险为本原则,定期对本机构内外部洗钱风险进行分析研判,评估本机构风险防控机制的有效性,查找风险漏洞和薄弱环节,采取有针对性的风险应对措施。

金融机构应当及时向中国人民银行或其分支机构报告风险自评估结果和资料。

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第三十八条 中国人民银行及其分支机构可以根据金融机构自评估结果对其进行风险评估。

中国人民银行及其分支机构开展风险评估应当填制《反洗钱监管审批表》及《反洗钱监管通知书》,经本行(部)行长(主任)或者主管副行长(副主任)批准后,至少提前5个工作日将《反洗钱监管通知书》送达被评估的金融机构。

中国人民银行及其分支机构可以要求被评估机构提供必要的资料数据,也可以现场采集满足评估需要的必要信息。在开展现场评估时,中国人民银行及其分支机构的反洗钱工作人员不得少于2人,并出示《反洗钱监管通知书》及合法证件。

第三十九条 中国人民银行及其分支机构可以根据监管需要确定评估的具体范围和内容,针对法人金融机构特点,探索建立合理有效的风险评估指标体系。

第四十条 中国人民银行及其分支机构应当在充分了解情况的基础上,客观评判法人金融机构的风险状况,评估反洗钱工作的合规性与有效性,得出评估结论,针对存在问题,提出指导性整改意见,形成《反洗钱监管意见书》。

第六章 附 则

第四十一条 中国人民银行副省级城市中心支行以上分支机构应当按年度撰写反洗钱监管报告,重点总结本辖区

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年度反洗钱监管活动情况,发现和处理的主要问题,对违规机构和人员的处罚情况,提炼工作有效性成果,于年度结束后30日内报送中国人民银行。

第四十二条 本办法所称中国人民银行分支机构包括中国人民银行上海总部、分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行、副省级城市中心支行、地(市)中心支行和县(市)支行。

本办法所称反洗钱报告机构,是指中国人民银行及其分支机构本级辖区内承担反洗钱法定义务的金融机构和非金融机构最高层级的管辖或者牵头机构,包括法人机构和部分非法人机构。

本办法所称金融机构的境内分支机构包括金融机构在境内设立的各级分支机构。境内金融机构的境外分支机构包括金融机构在境外(国家或地区)设立的全资子公司、控股公司、境外办事处等。

第四十三条 支付机构、银行卡组织、资金清算中心、从事汇兑业务和基金销售业务的机构适用本办法。

第四十四条 本办法由中国人民银行负责解释。 第四十五条 本办法自印发之日起实施。本办法实施前有关反洗钱监管规定与本办法不一致的,按照本办法执行。《反洗钱非现场监管办法(试行)》(银发〔2007〕254号文印发)和《反洗钱现场检查办法(试行)》(银发〔2007〕175

— 14 —

号文印发)同时废止。

附:1. 反洗钱监管意见书 2. 反洗钱监管审批表 3. 反洗钱监管通知书 4. 反洗钱监管记录

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中国人民银行 行(部) 反洗钱监管意见书

反洗钱 [ ]( )号

=======================================================

(监管对象名称):

我行(部) 于 年 月 日至 年 月 日对你单位实施了反洗钱监管(风险评估□ 考核评级□)活动,特此提出如下监管意见:

(公章) 年 月 日

— 16 —

中国人民银行 行(部)

反洗钱监管审批表

反洗钱 [ ]( )号

— 17 —

中国人民银行 行(部) 反洗钱监管通知书

反洗钱 [ ]( )号

=======================================================

(监管对象名称):

依据《中华人民共和国中国人民银行法》、 等法律、法规,我行(部)对你(单位)实施反洗钱监管,现将有关事项通知如下:

监管方式:风险评估□ 约见谈话□ 监管走访□ 质询□

(在对应项后打√) 监管内容: 监管期限:

监管实施时间: 年 月 日至 年 月 日 监管成员:

监管组长: 其他监管成员:

所需你单位提供的数据、资料:

请你单位配合监管工作,并提供必要的工作条件。

特此通知。

(公章) 年 月 日

备注:本通知书一式两份,监管机构一份,监管对象一份。

— 18 —

中国人民银行 行(部)

反洗钱监管记录

谈话人:(签字) 被谈话人:(签字)

— 19 —

信息公开选项:主动公开

抄 送:银监会,证监会,保监会。

内部发送:办公厅,反洗钱局,条法司,金融市场司,金融稳定局,支

付结算司,科技司,反洗钱中心。

中国人民银行办公厅

2014年11月17日印发

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范文四:金融机构反洗钱刻不容缓 投稿:姚欺欻

洗钱行为使合理的经济环境遭到人为破坏,扰乱了金融秩序,削弱了金融机构及监管部门掌握控制金融秩序的能力。洗钱行为的过程和特征表明,金融机构作为资金活动的载体,客观上容易成为洗钱活动的渠道。因此,金融业是洗钱的高发领域,也是反洗钱工作的主战场。

  

  洗钱对经济的负面影响

  

  20世纪中期以来,洗钱犯罪活动迅速蔓延,严重威胁各国的国家安全,危及全球经济发展。洗钱这一黑色产业以极快的速度成为仅次于外汇和石油的世界第三大商业活动,已成为国际公害。而在我国,人们对洗钱的本质及其危害性的认识还比较模糊。

  损害金融机构的信誉和效益。洗钱主要通过金融机构进行,大多数情况下,洗钱行为侵犯了国家对金融活动的监管制度。信誉是金融业的生命所在,如果金融机构涉嫌洗钱或者被犯罪分子利用进行洗钱,那么其在公众心目中的良好印象将毁于一旦,客户为了保护自身的利益就会提取存款、转让股份、撤回投资,金融机构因此将失去很多客户,甚至出现挤兑。

  而金融业不是孤立的,其与工商企业、流通企业等社会经济体系各环节密切相关,一个金融机构的不良行为很可能会产生“多米诺骨牌”效应,迫使政府采取一些非常规措施,诸如接管、强制合并乃至关闭金融机构、限制经营等,这会使金融机构面临法律风险和经济损失,也将极大地干扰社会正常的经济秩序,严重地影响经济和社会发展。

  削弱宏观经济调控政策的效果。洗钱行为的首要目的不是盈利,而是将违法所得表面合法化,其投资领域不是回报高的地方,而是非法资金不易被发现的领域。因此,洗钱活动不遵循资金流向最有效益领域的基本经济规律,破坏了资源的合理配置,客观上干扰了国家宏观经济调控的政策效果,损害经济稳定和可持续增长。

  同时,当一国的资本市场对外开放时,如果黑钱大量涌进,将引起资本外逃,恶化本国的国际贸易环境,造成对进出口的不利影响。大量黑钱人为地改变了资产和商品价格,导致资源分配不当,当局不能预见货币需求的变化,使国际资本流动、利率和汇率波动,引发币值不稳定,进而影响金融市场的稳定,增加金融机构的运营风险。这些因素都可能削弱国家对宏观和微观经济态势的判断出现偏差,导致本来健康合理的经济政策和目标难以实现,严重危害经济的健康发展。

  引发经济扭曲和不稳定。洗钱造成资本外逃,导致社会财富流失。我国的非法资金经过清洗后,有相当一部分流出境外。用国际上最普遍的计算资本外逃规模的方法――贸易顺差加资本净流入与外汇储备总额增加值之差来计算,我国资本外逃数量居世界第四位,仅次于委内瑞拉、墨西哥和阿根廷,造成我国资金匮乏。由于洗钱把资金转移到容易隐匿其所得的低质量投资领域,经济增长可能因此受到消极影响。例如,在一些国家,酒店业和房地产业在短期内被注入大量资金,不是因为有实际的需求,而是为了洗钱分子隐藏财产的需要。当这些行业不再是洗钱的目标时,撤离资金会造成产业的不稳定状态,引发整体衰退,而整个社会经济也因此受影响。

  洗钱还会助长和滋生腐败,导致社会不公平,败坏国家声誉。腐败分子把贪污的赃款移至境外,再以个人身份用投资的名义转回国内,构成一个权力与金钱相互依存、里应外合的洗钱链,形成对国家和社会财富赤裸裸的循环侵占。

  损害公平公正的经济秩序。洗钱往往利用起掩护作用的前台公司把非法所得和合法所得混在一起,从而隐藏非法所得。例如,美国的贩毒组织曾利用意大利馅饼店作掩护,隐瞒走私海洛因的黑钱。这些前台公司往往有大量的资金补贴,可以提供低于成本价的产品和服务,形成很明显的竞争优势,进而可能把合法企业排挤出市场。

  

  反洗钱存在的主要问题

  

  在我国,近三年来每年洗钱数量巨大,大概缘于几方面的原因。

  强有力的法律体系的缺失。

  我国的反洗钱立法刚刚起步,法律法规和规章之间存在一定的冲突,反洗钱规章适用范围有限,履行反洗钱职能缺乏有力的法律保障。从我国反洗钱法律法规以及规章的适用范围角度来看,除全国人大制定的《刑法》和国务院制定的《个人存款实名制》之外,其他诸如《金融机构反洗钱规定》等都是由中国人民银行颁布的规章,这使反洗钱工作只能局限在金融领域的银行业中进行,证券业、保险业的反洗钱工作目前还未开展。而金融机构之外,房地产、彩票、典当、贵金属交易等行业的反洗钱工作还处于“真空地带”,如果不对这些洗钱高风险行业进行监管,其可能会成为洗钱的重灾区。

  从我国反洗钱法律法规及规章的法律效力角度来看,当前迫切需要解决的问题之一,就是《商业银行法》为客户保密的规定与反洗钱规章中诸如金融机构报告义务等条款之间的相互冲突。目前洗钱活动正日趋网络化和智能化,具有较强的隐蔽性和技术性特征,如果没有强有力的反洗钱职权,央行难以肩负起反洗钱重任。

  对洗钱犯罪查处不力、缘于立法上的“画地为牢”。“洗钱罪”早在1997年就已正式写入刑法,但洗钱的上游犯罪仅被限定为“毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪”,尽管后来加上了一个“恐怖活动犯罪”,也只有四种,范围明显偏窄。就现实而言,贪污、受贿、贩卖人口、制假售假、诈骗等犯罪的所得也同样需要“清洗”,由此产生的洗钱行为更为普遍。凡此种种的“洗钱”,有的未被追究,有的被另定他罪,有的至今仍无法查处。只有建立完整的反洗钱罪法律体系,才能从根本上遏制打击洗钱行为。美国银行业协会发布的《反洗钱工作指引》规定了50多种识别可疑资金的情况,如公款私存、私款公存、客户经常大量收发往来于离岸金融机构的电汇、银行工作人员不愿休假或生活奢侈等。

  商业银行反洗钱积极性不高。

  目前商业银行之间业务竞争日趋激烈,强化反洗钱可能会造成市场份额减少、客户和存款流失,部分商业银行因此故意放松对反洗钱规定的执行。大部分商业银行迫于强制义务,按规定基本建立了反洗钱组织机构和内控制度,但制度仍然停留在表面。个别银行反洗钱专门机构在组织和推动反洗钱工作方面缺乏实质性的内容,大部分内部控制制度未将反洗钱工作的开展情况作为考核指标和岗位任职资格的参考指标,也没有将其纳入内部稽核的业务范围。

  现金账户监管薄弱。有关监管部门检查发现,有些银行业金融机构对现金存取采取宽松的报告标准和审查制度,现金交易报告制度尚未真正落实,为不法分子通过现金交易洗钱提供了可乘之机。而且,银行在实践操作中也遇到不少技术障碍:数据提取手段落后,容易产生统计监控数据失真;大额和可疑外汇资金交易的报告及其识别标准的科学性存在疑问;数据分析软件的不完备使后续调查工作相当被动,直接影响反洗钱工作实际效果。

  地方利益保护严重。

  地方的经济短视行为,也成为金融机构反洗钱工作的障碍,这种障碍有时显得比立法上的欠缺更为致命。在中国经济发展的大环境下,区域竞争日益激烈,各地均纷纷许诺以种种优惠条件向外来资金示好,以投资为名的洗钱行为无疑将使接受方获得一定的利益。不要说一般情况下地方政府并不会探究资金的真实来源,即使明知一笔大额资金在来源上可能有问题,在激烈的普遍以抢夺投资额为要务的经济、政治环境中,想让地方政府坚决抵制住大额资金的诱惑也将会是一件很难办的事情。

  在以经济发展甚至以招到多少外来资金作为考核官员成绩的体制下,地方官员不会因为反洗钱的成功而升迁,谁也不会因为可能是“黑钱”而拒绝一大笔巨额资金的投资。本地区的可疑资金流动,地方政府更不愿意主动插手。地下资金的流动规律总是从管制紧的地方流向管制松的地方,这种流动是地方政府要极力避免的。因此,以“经济建设为中心”的话柄便经常性地被设置为金融机构反洗钱的障碍。

  反洗钱监测技术手段落后。

  通过调研了解到,目前虽然人民币大额资金的报表报送已经采用了从数据库直接进行剥离采集的办法,但人民币和外汇可疑资金的报表,尚没有开发出相应的程序对其进行筛选和采集,仅仅依靠各银行工作人员对照两个《办法》的识别标准来甄别,经手工摘录后逐级汇总上报。这种办法不仅工作效率低下,而且由于识别可疑资金能力低,使许多真正有价值的线索可能被遗漏和忽略。监测技术落后,工作效率低下,使人民银行尤其是业务量巨大的大中城市人民银行反洗钱统计数据和分析报告难以做到及时、准确和全面。

  反洗钱专业人才缺乏。

  我国反洗钱工作起步晚,当前特别缺乏专业的反洗钱人才,由此带来甄别和分析可疑交易的能力明显不足,很难适应严峻的反洗钱形势和任务。因此,亟须开展全面、系统的专业培训,商业银行也应在反洗钱工作中培养专门人才,把反洗钱作为风险内控机制的一部分,尽快提高有关人员反洗钱专业素质和工作水平。

  

  反洗钱对策

  

  我国的反洗钱工作从多个角度看都处于起步阶段,特别需要大力探索、不断创新、不断完善,使金融机构真正肩负起反洗钱的重任。

  应该尽快出台《反洗钱法》。

  《反洗钱法》中需要进一步明确反洗钱的定义和范围(也就是洗钱的概念),确立反洗钱机关的设立模式、性质、职能及在金融机构中设立专门的反洗钱官员。明确金融机构在反洗钱上的义务,如临柜人员的责任、交易报告等,这些措施必须用法律加以明确。还要明确人民银行行政调查权与获取辅助信息权,要明确中止交易与冻结账户权和单独的行政处罚权。同时,要注意避免和刑法等法律的冲突。如《刑法》119条规定的洗钱罪只有四种上游罪,而洗钱行为涉及的犯罪范围远大于洗钱罪的范围,而国际趋势也表明洗钱罪的上游犯罪范围日益扩大,所以应该尽快完善我国的反洗钱刑事立法,扩大上游犯罪的范围。

  我国正处于经济体制改革时期,相关的法律制度还不完善,近几年出现了大量的逃税、诈骗、贪污、受贿和资本外逃等经济犯罪。这些犯罪的隐蔽性较高,不易被发现,而反洗钱中采用的追踪“黑钱的尾巴”的手段不失为一种较好的打击经济犯罪的方式。将这些犯罪纳入洗钱罪上游犯罪,有利于防止和打击这些犯罪。

  建立反洗钱情报收集和分析的专门机构和机制。

  我国应该借鉴国际先进经验,建立中国金融犯罪情报收集和分析中心,要求金融机构向其报告大额现金交易和可疑金融交易。中心承担的主要职责,是对报送的情况进行分析、整理;对可疑金融交易,报金融监管部门调查,对有犯罪嫌疑的,向公安机关报告。中心可利用计算机等技术,建立相应的数据库。公安机关根据法律规定,也可以进入该网络进行调查获取有关的信息和资料。

  建立反洗钱联席会议制度,负责讨论、研究和制订我国反洗钱战略和政策,定期磋商有关反洗钱工作的重大和疑难问题。通过各部门的分工合作,形成强有力的反洗钱机制。在建设好专门的反洗钱机构的同时,尽快将通过银行业金融机构监控洗钱交易的模式扩展至包括证券、保险等非银行金融机构在内的整个金融领域;改进手段,切实减轻金融机构反洗钱工作中的负担,尽可能规避金融机构执行反洗钱工作中的道德风险;创新技术,提高数据甄别和分析的高科技和智能化程度,尽快提升金融机构大额和可疑资金交易报告数据分析结果对反洗钱工作的指导作用。

  商业银行设立反洗钱专职部门。

  建议修改《金融机构反洗钱规定》,明确要求商业银行从总行到分支机构包括营业机构设立专职的反洗钱工作机构。同时建议在人民银行大区行、省会城市中心支行设立反洗钱工作机构,具体负责辖内金融机构反洗钱工作。从组织上保障反洗钱工作的深入发展,理顺反洗钱各职能部门的职能。反洗钱工作要同存款实名制、银行账户管理、现金管理、支付结算管理、信贷登记管理以及外汇账户管理、外债登记、进出口外汇核销等紧密结合,实现信息共享,促进反洗钱工作部门间的合作。建议建立一个综合业务监测系统,整合以上各职能部门的信息,提高信息报送的效率和质量,达到对本外币资金交易的集中监测。

  加强对资金流动特别是跨境资金流动的监测。

  目前,我国反洗钱信息监测中心已正式成立,并初步建立了反洗钱监测分析系统。但这个系统目前还只是处于初级阶段,今后应不断加强和完善其功能,做到不仅要和各大金融机构联网,还要逐步实现与各金融监管部门、执法部门,以及税务、海关等与反洗钱相关部门的联网。尽快建立并完善大额和可疑资金交易数据解读软件功能,使其满足从程序中自动产生分析报告所需要的各种分类统计数据,方便反洗钱工作人员进行数据分析,掌握大额和可疑资金交易的发生和分布情况,增强反洗钱监测的及时性和有效性,以便快速查找涉嫌洗钱活动的线索。

  针对洗钱多利用先进的技术和先进技术设备进行的特点,我国应该建立一个专门的部门用先进的电脑网络技术打击和防范洗钱犯罪,同时密切关注中国乃至全球的巨额资金流动情况,及时发现线索,提前预防。美国财政部1990年建立的“打击金融犯罪网络”就是一个联合了财政、银行、税收、司法部门,用先进的技术打击和防范洗钱的专门机构。

  加强现金和账户管理。

  促进商品生产和流通是现金管理的基本目的,但监控利用现金进行违法犯罪活动也是不容忽视的任务。管理机构重点监控大额或可疑现金交易,并按法律规定及时报告有关部门。充分利用计算机网络等高科技手段,建立现金管理非现场的监测系统,提高现金管理效能。以个人储蓄存款实名制为基础,在证券交易、保险交易、国债交易以及汇款、转账、银行卡使用等方面严格实行实名制。开户人必须出示能确认居民身份的有效证件,同时开户人应填写具体内容,有关机构应严格审查。建立银行与公安等部门的信息交换系统,对身份证进行查验比对。有关机构应在交易人开户时,通过信息系统与身份证管理机关登记信息进行比对,核实身份证件的真伪。大力推广非现金支付的结算手段,逐步提高非现金交易的比重。

  完善反洗钱处罚机制。

  目前,通过金融机构进行洗钱是犯罪分子最佳的洗钱渠道,为了防止金融机构被违法犯罪分子利用或者内外勾结从事洗钱活动,对金融机构完善反洗钱处罚机制,必须有更高、更全面的要求,督促金融机构一线人员落实反洗钱义务相当重要。“了解你的客户”是世界金融行动小组向其成员国推荐的一种反洗钱制度,这一制度对发现和追查犯罪有重要的作用,但我国的法律还没有要求金融机构承担这一义务。

  在实践中,由于缺乏法律的规范和威慑,银行职员为了揽储,帮助客户逃税而销毁交易记录的情况时有发生。为了打击洗钱犯罪,有必要借鉴“了解你的客户”制度,要求银行职员承担一定的义务,违犯者将承担法律责任。鉴于目前法律对金融机构违反反洗钱规定的处罚依据不明,操作性不强,建议有关部门根据实际需要,尽快制定出金融机构违反反洗钱规定的处罚细则,分责任和后果的大小不同给予处罚。

  (作者单位: 上海理工大学管理学院)

  

  责任编辑:王 玮

范文五:++金融机构反洗钱规定 投稿:田輛輜

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

第四条 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心,负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。

中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的,可以向提交报告的金融机构发出补正通知,金融机构应在接到补正通知的5个工作日内补正。

第七条 金融机构应当在大额交易发生后的5个工作日内,通过其总部或者由总部指定的一个机构,及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易的,其报告方式由中国人民银行另行确定。

客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡发生的大额交易,由开立账户的金融机构或者发卡银行报告;客户通过境外银行卡发生的大额交易,由收单行报告;客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易,由办理业务的金融机构报告。

第八条 金融机构应当将可疑交易报其总部,由金融机构总部或者由总部指定的一个机构,在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送可疑交易的,其报告方式由中国人民银行另行确定。

第九条 金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易:

(一)单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

(二)法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。

(三)自然人银行账户之间,以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。

(四)交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 累计交易金额以单一客户为单位,按资金收入或者付出的情况,单边累计计算并报告,中国人民银行另有规定的除外。

第十八条 金融机构违反本办法的,由中国人民银行按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定予以处罚;区别不同情形,建议中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会采取下列措施:

(一)责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证。

(二)取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。

(三)责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。

中国人民银行县(市)支行发现金融机构违反本办法的,应报告其上一级分支机构,由该分支机构按照前款规定进行处罚或提出建议。

第二十条 本办法下列用语的含义如下:

“短期”系指10个工作日以内,含10个工作日。

“大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。

“频繁”系指交易行为营业日每天发生3次以上,或者营业日每天发生持续3天以上。

第二十一条 本办法自2007年3月1日起施行。

金融机构反洗钱规定 第三条 中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门,依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

第十三条 金融机构在履行反洗钱义务过程中,发现涉嫌犯罪的,应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。

第十八条 中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要,可以采取下列措施进行反洗钱现场检查:

(一)进入金融机构进行检查;

(二)询问金融机构的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;

(三)查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料,并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存;

(四)检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。

中国人民银行或者其分支机构实施现场检查前,应填写现场检查立项审批表,列明检查对象、检查内容、时间安排等内容,经中国人民银行或者其分支机构负责人批准后实施。

现场检查时,检查人员不得少于2人,并应出示执法证和检查通知书;检查人员少于2人或者未出示执法证和检查通知书的,金融机构有权拒绝检查。

第二十一条 中国人民银行或者其省一级分支机构发现可疑交易活动需要调查核实的,可以向金融机构调查可疑交易活动涉及的客户账户信息、交易记录和其他有关资料,金融机构及其工作人员应当予以配合。

前款所称中国人民银行或者其省一级分支机构包括中国人民银行总行、上海总部、分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行、副省级城市中心支行。

第二十二条 中国人民银行或者其省一级分支机构调查可疑交易活动,可以询问金融机构的工作人员,要求其说明情况;查阅、复制被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料;对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料,可以封存。

调查可疑交易活动时,调查人员不得少于2人,并出示执法证和中国人民银行或者其省一级分支机构出具的调查通知书。查阅、复制、封存被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料,应当经中国人民银行或者其省一级分支机构负责人批准。调查人员违反规定程序的,金融机构有权拒绝调查。

调查人员封存文件、资料,应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚,当场开列清单一式二份,由调查人员和在场的金融机构工作人员签名或者盖章,一份交金融机构,一份附卷备查。

第二十三条 经调查仍不能排除洗钱嫌疑的,应当立即向有管辖权的侦查机关报案。对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的,金融机构应当立即向中国人民银行当地分支机构报告。经中国人民银行负责人批准,中国人民银行可以采取临时冻结措施,并以书面形式通知金融机构,金融机构接到通知后应当立即予以执行。 临时冻结不得超过48小时。金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施后48小时内,未接到侦查机关继续冻结通知的,应当立即解除临时冻结。 第二十七条 本规定自2007年1月1日起施行。

范文六:10金融机构反洗钱规定 投稿:钱粔粕

金融机构反洗钱规定

中国人民银行令

〔2006〕第 1 号

根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等法律规定,中国人民银行制定了《金融机构反洗钱规定》,经2006年11月6日第25次行长办公会议通过,现予发布,自2007年1月1日起施行。

行 长 周小川 二〇〇六年十一月十四日

金融机构反洗钱规定

第一条 为了预防洗钱活动,规范反洗钱监督管理行为和金融机构的反洗钱工作,维护金融秩序,根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律、行政法规,制定本规定。

第二条 本规定适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构:

(一)商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行;

(二)证券公司、期货经纪公司、基金管理公司;

(三)保险公司、保险资产管理公司;

(四)信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司;

(五)中国人民银行确定并公布的其他金融机构。

从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构适用本规定对金融机构反洗钱监督管理的规定。

第三条 中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门,依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

中国人民银行在履行反洗钱职责过程中,应当与国务院有关部门、机构和司法机关相互配合。

第四条 中国人民银行根据国务院授权代表中国政府开展反洗钱国际合作。中国人民银行可以和其他国家或者地区的反洗钱机构建立合作机制,实施跨境反洗钱监督管理。

第五条 中国人民银行依法履行下列反洗钱监督管理职责:

(一)制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章;

(二)负责人民币和外币反洗钱的资金监测;

(三)监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况;

(四)在职责范围内调查可疑交易活动;

(五)向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动;

(六)按照有关法律、行政法规的规定,与境外反洗钱机构交换

与反洗钱有关的信息和资料;

(七)国务院规定的其他有关职责。

第六条 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心,依法履行下列职责:

(一)接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告;

(二)建立国家反洗钱数据库,妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息;

(三)按照规定向中国人民银行报告分析结果;

(四)要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告;

(五)经中国人民银行批准,与境外有关机构交换信息、资料;

(六)中国人民银行规定的其他职责。

第七条 中国人民银行及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的信息予以保密,不得违反规定对外提供。

中国反洗钱监测分析中心及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的客户身份资料、大额交易和可疑交易信息予以保密;非依法律规定,不得向任何单位和个人提供。

第八条 金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度,设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作,制定反洗钱内部操作规程和控制措施,对工作人员进行反洗钱培训,增强反洗钱工作能力。

金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的

有效实施负责。

第九条 金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。

(一)对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别,要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件,进行核对并登记,客户身份信息发生变化时,应当及时予以更新;

(二)按照规定了解客户的交易目的和交易性质,有效识别交易的受益人;

(三)在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的,应当重新识别客户身份;

(四)保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别,并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。

前款规定的具体实施办法由中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定。

第十条 金融机构应当在规定的期限内,妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。 前款规定的具体实施办法由中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定。

第十一条 金融机构应当按照规定向中国反洗钱监测分析中心

报告人民币、外币大额交易和可疑交易。

前款规定的具体实施办法由中国人民银行另行制定。

第十二条 中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会指导金融行业自律组织制定本行业的反洗钱工作指引。

第十三条 金融机构在履行反洗钱义务过程中,发现涉嫌犯罪的,应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。

第十四条 金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。

金融机构的境外分支机构应当遵循驻在国家或者地区反洗钱方面的法律规定,协助配合驻在国家或者地区反洗钱机构的工作。 第十五条 金融机构及其工作人员对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密;非依法律规定,不得向任何单位和个人提供。

金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密,不得违反规定向客户和其他人员提供。

第十六条 金融机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告,受法律保护。

第十七条 金融机构应当按照中国人民银行的规定,报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。

第十八条 中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要,可以采取下列措施进行反洗钱现场检查:

(一)进入金融机构进行检查;

(二)询问金融机构的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;

(三)查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料,并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存;

(四)检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。 中国人民银行或者其分支机构实施现场检查前,应填写现场检查立项审批表,列明检查对象、检查内容、时间安排等内容,经中国人民银行或者其分支机构负责人批准后实施。

现场检查时,检查人员不得少于2人,并应出示执法证和检查通知书;检查人员少于2人或者未出示执法证和检查通知书的,金融机构有权拒绝检查。

现场检查后,中国人民银行或者其分支机构应当制作现场检查意见书,加盖公章,送达被检查机构。现场检查意见书的内容包括检查情况、检查评价、改进意见与措施。

第十九条 中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要,可以与金融机构董事、高级管理人员谈话,要求其就金融机构履行反洗钱义务的重大事项作出说明。

第二十条 中国人民银行对金融机构实施现场检查,必要时将检查情况通报中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或

者中国保险监督管理委员会。

第二十一条 中国人民银行或者其省一级分支机构发现可疑交易活动需要调查核实的,可以向金融机构调查可疑交易活动涉及的客户账户信息、交易记录和其他有关资料,金融机构及其工作人员应当予以配合。

前款所称中国人民银行或者其省一级分支机构包括中国人民银行总行、上海总部、分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行、副省级城市中心支行。

第二十二条 中国人民银行或者其省一级分支机构调查可疑交易活动,可以询问金融机构的工作人员,要求其说明情况;查阅、复制被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料;对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料,可以封存。

调查可疑交易活动时,调查人员不得少于2人,并出示执法证和中国人民银行或者其省一级分支机构出具的调查通知书。查阅、复制、封存被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料,应当经中国人民银行或者其省一级分支机构负责人批准。调查人员违反规定程序的,金融机构有权拒绝调查。

询问应当制作询问笔录。询问笔录应当交被询问人核对。记载有遗漏或者差错的,被询问人可以要求补充或者更正。被询问人确认笔录无误后,应当签名或者盖章;调查人员也应当在笔录上签名。 调查人员封存文件、资料,应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚,当场开列清单一式二份,由调查人员和在场的金融机构工作

人员签名或者盖章,一份交金融机构,一份附卷备查。

第二十三条 经调查仍不能排除洗钱嫌疑的,应当立即向有管辖权的侦查机关报案。对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的,金融机构应当立即向中国人民银行当地分支机构报告。经中国人民银行负责人批准,中国人民银行可以采取临时冻结措施,并以书面形式通知金融机构,金融机构接到通知后应当立即予以执行。

侦查机关接到报案后,认为需要继续冻结的,金融机构在接到侦查机关继续冻结的通知后,应当予以配合。侦查机关认为不需要继续冻结的,中国人民银行在接到侦查机关不需要继续冻结的通知后,应当立即以书面形式通知金融机构解除临时冻结。

临时冻结不得超过48小时。金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施后48小时内,未接到侦查机关继续冻结通知的,应当立即解除临时冻结。

第二十四条 中国人民银行及其分支机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的,依法给予行政处分:

(一)违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的;

(二)泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的;

(三)违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的;

(四)其他不依法履行职责的行为。

第二十五条 金融机构违反本规定的,由中国人民银行或者其地市中心支行以上分支机构按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定进行处罚;区别不同情形,建议中国银行业监

督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会采取下列措施:

(一)责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证;

(二)取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作;

(三)责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。

中国人民银行县(市)支行发现金融机构违反本规定的,应报告其上一级分支机构,由该分支机构按照前款规定进行处罚或提出建议。

第二十六条 中国人民银行和其地市中心支行以上分支机构对金融机构违反本规定的行为给予行政处罚的,应当遵守《中国人民银行行政处罚程序规定》的有关规定。

第二十七条 本规定自2007年1月1日起施行。2003年1月3日中国人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》同时废止。

范文七:论金融机构反洗钱合规管理 投稿:李驍驎

论金融机构反洗钱合规管理

20世纪90年代以来,全球相继发生的金融机构重大操作风险案和洗钱案等违规事件,使各国的监管当局越来越意识到加强金融机构内部合规风险管理的重要性,并为此先后出台了有关合规管理方面的指引。近几年来,反洗钱合规管理作为一门独特的风险控制技术,日益引起全球金融业的普遍关注和重视。如何大力倡导金融机构建设自身的反洗钱合规文化,培育有效的反冼钱合规管理体系,已成为金融界亟待研究和实践的课题。

一、合规、合规风险与金融机构合规管理

合规,字面含义是“合乎规范”,不论合规的具体定义如何表述,其基本内涵必定包含两个层次的内容:一是要有一个“规”。这个“规”包括了立法机构和监管机构发布的基本法律、规则和准则,市场惯例,行业协会制定的行业规则,适用于金融机构从业人员的内部行为准则,以及诚信和道德行为准则等各方面。二是要“符合”这个“规”,就是必须有一种氛围和机制,使金融从业人员去遵守以上的所有规范。

根据巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》,合规风险(compliance Risks)是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则,以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。简单而言,合规风险即为“经营活动与法律、规则或准则不一致而可能带来的损失”。从近十几年来世界各国发生的金融机构重

大违规案例看,几乎都是由于内部管理出现严重问题导致金融机构不仅遭受巨大的经济或声誉损失,甚至因此遭遇毁灭性打击。

合规管理(Compliance Management)即对合规风险进行管理,是指金融机构依据法律、法规和内外部的监管规定等,制定或修订与之相符的合规政策、操作规程、行为准则及相关管理制度,并对其执行情况进行检查监督,主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施,以持续识别、评估、监测、防范、补救和处置合规风险的一个动态过程。它是构建金融机构有效的内部控制机制的基础和核心,也是金融机构公司治理的一个重要战略目标。

合规管理主要包含两个方面的含义:一是金融机构的内部管理制度应当符合法律法规、监管规定、规则以及自律性组织制定的准则,并且需要适时根据外部环境、法律法规、自身经营发展等多种因素,持续改进合规政策;二是金融机构应组建一个与自身风险管理组织体系相一致的合规部门,配备足够的、素质较高的合规人员,开发相应的合规管理系统,制定科学、合理的合规绩效考核体系,确保合规政策在所有经营管理活动中得到有效贯彻执行,以防范可能出现的合规风险。合规管理的基本原则包括主动性原则和独立性原则。主动性原则是指金融机构合规管理部门及全体从业人员,应按照合规管理规则对经营行为、工作行为进行审查,并主动报告存在或潜在的合规风险。独立性原则是指金融机构合规管理部门及其人员有权独立检查监督,并按照机构内部合规管理架构设立的报告途径进行报告,不受其他部门和其他人员的干涉。

二、反洗钱与金融机构合规管理

合规管理涉及金融业务风险的方方面面,而洗钱风险是业务风险的重要组成部分,因此反冼钱也是合规管理的一项重要内容,、巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》将反洗钱作为合规部门的一项特定职能,明确指出:“合规法律、规则和准则通常涉及如下内容:遵守适当的市场行为准则,管理利益冲突,公平对待消费者,以及确保客户咨询的适宜性等。同时,还特别包括一些特定领域,如反洗钱和反恐怖融资。”《反冼钱法》及其配套规章对金融机构应当履行的反洗钱义务作出了明确规定,金融机构在履行这些法定义务的同时,也就意味着在遵循反洗钱的“规”。

加强合规管理与推动反洗钱工作是相辅相成的,两者互相促进,互为补充。反洗钱本身就是合规遵守与风险防范的统一,其目的在于通过金融机构执行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑报告这三项预防和监控的基本制度,从而发现异常资金交易线索,在一定程度上遏制通过金融系统进行的洗钱活动,有利于维护金融秩序。而合规管理同样要求金融机构依法开展经营,按照规定的程序办理业务,增加对交易的监测,缩小了冼钱者利用金融机构的余地。因此,需要将反洗钱工作融入口常合规管理活动中,从源头上预防和控制洗钱风险,确保金融安全。

从国内外的反洗钱实践经验看,实施合规管理是反洗钱的重要手段。例如,金融机构对可疑交易的识别往往需要结合客户身份的识别来判断,并且与对客户的熟悉程度紧密相连。由于金融机构在建立业

务关系或者提供金融服务时,必须审查客户的真实身份,按规定登记客户基本信息及相关资料,了解客户交易的目的和性质,这样就大大避免了暗箱操作以及非法交易的潜在风险:,如果金融机构不履行相应的审核及识别程序,甚至违反规定开立假名、匿名账户,或者与身份不明的客户发生业务往来,那么该金融机构不仅面临合规风险,同时还存在被洗钱分子利用的隐患。金融机构只有加强自身的合规管理,正确处理反洗钱与合规管理的关系,达到预防和打击洗钱犯罪的目的。

三、反洗钱合规管理的特点

(一)反洗钱合规管理是以风险为本的管理活动。一方面,金融机构需要根据反洗钱法律规定和监管要求,制定或修订与之相符合的合规政策、程序及措施,并对其执行情况进行检查监督,确保相关法律制度能够得到及时、准确、全面的贯彻落实;另一方面,金融机构还需要根据面1临的洗钱风险状况,结合自身风险管理能力,采取相应的监测和控制措施,防范洗钱风险。

(二)反洗钱合规管理是一项涉及面广泛的系统工程。反冼钱合规管理涉及厂机构搭建、内控建设、考核评估、监督检查等各个方面的内容,并且覆盖’厂金融机构各个业务环节和操作岗位,是金融机构内部一项核心的风险管理活动。首先,反洗钱合规应从高级管理层做起,高级管理层的重视及支持对于自上而下推动反洗钱合规管理工作非常重要;其次,要建立与自身风险管理战略相吻合的管理组织架构,明确合规管理的职责和工作程序;最后,要加强合规文化建设,协调

各相关部门、动员每一位从业人员都参与到合规管理当中,坚持依法、合规开展反洗钱活动。

(三)反洗钱合规管理是一个动态的渐进过程。反冼钱合规管理不仅强调要遵循“规”的约束,同时也强调要保持“规”的有效性。金融机构应当根据法规政策的更新情况,以及不同时期反洗钱工作的需要,相应调整和完善内部合规管理措施,以体现反洗钱的阶段性特征。目前我国金融机构反洗钱领域距离国际标准还有较大差距,尤其是全面执行FATF《40+9项建议》有关客户身份识别的核心标准仍存在相当难度,需要不断改进自身反洗钱合规管理,逐步提高风险管控水平,实现与国际规则完全接轨。

(四)反洗钱合规管理是金融机构内部控制的重要组成部分。金融机构内部控制作为事前防范、事中控制和事后监督的动态管理机制,通过制定和实施一系列制度、程序、方法和措施,达到金融机构防范和管理市场、法律、操作等风险的目标,从而实现经营日标。反洗钱合规管理着重预防和监控合规风险和洗钱风险,从本质上讲是金融机构内部控制的重要组成部分,也是实施有效内部控制的一项基础性工作。如果反洗钱合规管理不到伉,可能会影响金融机构内控制度其他环节的有效实施。

四、反洗钱合规管理的主要内容

反洗钱合规管理是—项综合性的管理活动,金融机构需要根据法律法规建立一整套风险管理程序及合规操作指引,并适时加以调整和

完善,以确保内部反洗钱合规管理符合有关法律、法规及监管政策、指引的最新发展要求。

(一)完善反洗钱合规管理组织架构

金融机构应当设立专门机构或指定内设部门承担反洗钱合规管理职能,同时将各业务操作、技术支持、财务管理和内部审计等部门纳入各自的反洗钱工作体系当中。反洗钱合规管理部门应具有充分的职权和独立性,在反洗钱工作中处于核心的主导地位。各相关部门根据自身的职责规定配合开展反洗钱工作,实现反洗钱内部控制制度在制定、执行与监督方面的有效制衡。配备充足的人力资源,给予反洗钱工作必要的经费保障和技术支持。

(二)建立健全反洗钱内控制度

反洗钱内控制度建设至少要达到四项要求:一是反洗钱内控制度应当覆盖与洗钱风险相关的各个业务流程和操作环节,包括与客户业务关系建立、存续、结束的整个过程;二是反洗钱内控制度应当涵盖各个相关部门、岗位和人员,所有的反洗钱从业人员都必须有明确的工作职责规定;三是反洗钱内控制度应当与金融机构的业务范围、经营规模和风险特征相适应,并能根据自身业务的发展和经营环境的变化而不断修正、完善和创新;四是反洗钱内控制度应能够保证洗钱风险的有效防范,即通过实施预防监控制度,能够及日寸发现和报告异常的资金交易活动,防止金融机构成为洗钱工具。

(三)全面执行反洗钱内控制度

金融机构在按要求建立反洗钱内控制度的同时,还应当采取措施推动反冼钱内控制度的贯彻执行。金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内控制度的有效实施负责。

1.客户身份识别。制定具体的账户管理规定,对客户实行风险等级分类管理,根据不同性质客户办理不同业务实行有针对性的识别措施;持续关注客户的金融交易情况,加强对其交易活动的监测分析;采取合理方式确认代理关系的存在,在特定的情况—F重新启动识别程序,对客户身份的基本信息进行核实;明确委托代理业务的客户身份识别要求,确保在客户信息的提供方面不存在障碍。

2.客户身份资料和交易记录保存。按照安全、准确、完整、保密的原则,采取必要的管理和技术措施,妥善保存客户身份资料及交易记录,防止出现资料丢失和信息泄漏的风险。不仅要保存客户身份识别时采集的相关资料、证明和文件,而且对客户每笔交易的相关数据信息、凭证单据、账簿报表等资料也要进行保存。

3.大额和可疑交易报告。规范大额和可疑交易报告流程,明确可疑交易内部甄别、分析和审核的责任划分;对符合报告标准的交易应按照规定的时间、途径和方式进行报送;强化对已报告可疑交易的二次分析,对涉嫌洗钱、恐怖融资以及其他违法犯罪活动的案件线索应按照规定进行专门报送;在反冼钱报告工作中既要防止漏报和迟报,又要避免滥报和错报,逐步提高反洗钱数据报送的质量。

4.宣传培训。采取多种形式灵活开展反洗钱宣传活动,争取社会公众对反洗钱工作的理解和支持,扩大反洗钱的社会影响力。广泛动

员社会力量参与反洗钱,鼓励单位和个人举报洗钱活动;按照预防、监控制度的要求,组织内部反洗钱培训工作。应制订年度培训计划,持续开展培训活动,根据不同风险岗位的员工实施不同层次和内容的培训措施,确保培训取得实效。

5.协助调查。金融机构及其从业人员应与反洗钱执法机关全面合作,积极配合执法机关的调查工作。按照法律规定的程序和要求,如实提供被调查的可疑客户账户资料及交易记录,及时报告任何可能有洗钱嫌疑的情形与线索。协查过程中应严格控制协查信息的安全性和保密性,协查结果应按时、保质进行反馈。

6.保密工作。金融机构及其从业人员应按照规定履行反洗钱保密义务,严格执行反洗钱保密制度,不得以任何方式向客户或其他第三方泄漏所提交反洗钱报告的内容,或者告知其自己知晓的反洗钱调查工作情况。对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当子以保密,否则,泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或个人隐私的,将承担相应的法律责任。

(四)反洗钱台规检查与评价

反洗钱合规管理部门负责对业务操作等相关部门及下属分支机构的反洗钱工作开展情况进行监督、检查,评价各业务条线反洗钱内控制度的有效性和健全性、反冼钱内控制度执行效果与合规风险。反洗钱合规管理部门应根据检查发现的问题提出处理建议并直接向本机构负责人进行报告;各业务操作部门负责对本业务条线的反洗钱工作进行指导和检查,督促下级机构对应部门落实各项反洗钱要求。各

业务操作部门应将检查中发现的合规风险及时向反洗钱合规管理部门报告。内部审计或稽核部门负责对本单位及F属分支机构的反冼钱工作整体情况进行内部审计,评估总体合规风险,并将审计中与反洗钱有关的情况通报反洗钱合规管理部门。

范文八:金融机构反洗钱考试题 投稿:史韢韣

2011年度

金融业务知识竞赛试卷

(反洗钱部分)

单位名称:

姓 名:

考试成绩:

试卷说明:

1、本次考试为开卷考试;

2、本试卷共120道试题,总分为100分;

3、本试卷共六种题型,分别是填空题、判断题、单项选择题、多项选择题、案例分析题、问答题;

4、本试卷共19页;

5、请用黑色或者蓝黑色钢笔填写;

6、考试时间为150分钟;

7、本试卷考试内容重点集中于以下方面:《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《反洗钱非现场监管办法(试行)》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《中国人民银行反洗钱调查实施细则》、《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理办法(试行)》和《反洗钱监管交互平台非现场监管数据EXCEL文件接口规范》,以及相关法规制度。

2

一、填空题(共20道题,每题0.5分,共10分)

1.金融机构反洗钱工作的监督管理机关是 。

2.《 》的发布实施,奠定了我国反洗钱工作中客户身份识别制度的实施基础。

3.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》自 年 月 日起施行。

4.负责全国反洗钱资金监测工作的部门是 。

5.金融机构应当按照 的原则,妥善保存客户身份资料和交易记录,确保能足以重现每项交易。

6.居民身份证识别可采用视读和 两种识别方法。

7.金融机构工作人员参与伪造开户资料,为存款人开立银行结算账户,协助进行洗钱活动的,应当给予 ;构成犯罪的,移交司法机关依法追究刑事责任。

8.履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告,受 保护。

9.各金融机构向当地人民银行报送非现场监管信息的EXCEL文件的文件名称只能由 组成。

10.成立于1989年的 的全称是打击洗钱金融行动工作组,这个组织是目前全球最有影响的专业反洗钱国际组织。

11. 我国于2004年建立了 ,作为人民银行的直属事业单位,履行反洗钱信息的接收和分析工作。 12. 作为资金活动的载体,客观上容易成为洗钱活动的渠道,因此也是洗钱犯罪的高发领域,是反洗钱工作的主战场。

13.具备联网核查条件的银行机构在办理人民币银行账户业务时,如果相关个人出具的证明文件为居民身份证,则应当 。 14. 是金融机构反洗钱活动的基础。

15.金融机构反洗钱工作的重点在于不断完善和严格执行法律规章制度,堵塞可能被洗钱等犯罪活动利用的漏洞,及时报告 ,配合司法机关打击洗钱等犯罪。

16.人民币银行结算账户的开立和使用应当遵守法律,行政法规,不得利用银行结

3

算账户进行偷逃税款、逃废债务、 及其他违法犯罪活动。

17.《联合国打击跨国有组织犯罪公约》的宗旨是 ,以便更有效地预防和打击跨国有组织犯罪。

18.严格控制 是反洗钱的关键环节。

19.存款人开立基本存款账户、 账户实行核准制度,经中国人民银行核准后核发开户许可证。

20.金融机构应于每年或者每季结束后 个工作日内向中国人民银行或者中国人民银行当地分支机构报告反洗钱非现场监管信息。

二、判断题(共30道题,每题0.5分,共15分)

21.金融机构应当在规定的期限内,妥善保存客户身份资料和能够反映

每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。( )

22.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中对于“短期”含义定义为20个工作日以内,含20个工作日。( )

23.金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。( )

24.司法机关依照《反冼钱法》获得的客户身份资料和交易信息,只能用于反洗钱的民事诉讼。( )

25.金融机构发现或者有合理理由怀疑客户或者其他交易对手与司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单相关的,应当立即向当地公安部门报告。( )

26.金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作,金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。( )

27.对既属于大额交易又属于可疑交易的交易,金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。( )

28.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后,应当至少保存三年。( )

29.被检查的金融机构对《现场检查事实认定书》所述事实没有异议的,在每一页上加盖业务公章,并由该单位业务部门负责人签字确认。( )

30.大额交易累计交易金额以单一客户为单位,按资金收入或者付出的情况,单边累计计算并报告,中国人民银行另有规定的除外。( )

4

31.客户要求基金份额非交易过户且不能提供合法证明文件的,金融机构应将其作为可疑交易进行报告。( )

32.金融机构提供保管箱服务时,应了解保管箱的申请人。( )

33.金融机构对风险等级最高的客户或者账户,至少每年进行一次审核。( )

34.各金融机构向当地人民银行报送非现场监管信息数据可以使用磁盘、磁带、光盘等存储介质方式上报。( )

35.金融机构在审核客户身份资料信息时,发现客户的住所地与经常居住地不一致,应登记客户住所地。( )

36.中国人民银行县支行为最低的反洗钱非现场监管信息收集单位和使用单位。( )

37.反洗钱调查期间,调查组可以对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料予以封存。封存期间,金融机构因工作需要,经向上级行请示后,可以暂时转移被封存的文件、资料。( )

38.对公客户的身份证件或者身份证明文件包含营业执照、组织机构代码和税务登记证。( )

39.如果对公客户的控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的身份证件或者身份证明文件已过有效期的,且没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的,金融机构应中止为客户办理业务。( )

40.保险公司在办理再保险业务,履行客户身份识别时,同样适用《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。( )

41.金融机构怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的,无论所涉及资金或者财产价值大小,都应当提交涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。( )

42. 金融机构进行客户身份识别,认为有必要时,可以向公安、工商行政管理部门核实客户的有关信息。( )

43.频繁投保、退保、变换险种或者金额的,不属于可疑交易的范畴。( )

44.金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的,应当重新识别客户身份。( )

45.金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政机关打击洗钱活动,并对与此相关的信息予以保密。( )

5

46.中华人民共和国根据缔结或者参加的国际条约,或者按照互通有无的原则,开展反洗钱国际合作。( )

47.金融机构发现交易一方为自然人、单笔金额超过1万美元以上的跨境交易,应当向中国反洗钱监测分析中心报告。( )

48.从事基金销售业务的金融机构履行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存义务,不适用《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。( )

49.金融机构破产或者解散时,应当将客户身份资料和交易记录移交给中国人民银行或者其指定的机构。( )

50.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中规定的“可疑交易发生后的10个工作日”是从构成可疑交易的最先发生的一笔交易发生之日起计算。( )

三、单项选择题(共20道题,每题0.5分,共10分)

51.根据《中华人民共和国反洗钱法》和有关规定,国务院反洗钱行政

主管部门是指( )。

A国务院金融协调办公室 B中国人民银行

C中国银行业监督管理委员会 D中华人民共和国公安部

52.有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的( )。

A只能是金融机构工作人员 B只能是金融机构

C只能是金融机构或其工作人员 D可以是任何单位和个人

53.金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求,开展反洗钱( )和宣传工作。

A组织 B培训 C业务检查 D工作调研

54.世界上最早对洗钱进行法律控制的国家是( )。

A 英国 B法国 C澳大利亚 D美国

55.我国规定的单位账户和个人账户之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为( )。

A 20万 B 50万 C 100万 D 500万

56.《中华人民共和国反洗钱法》规定,金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告,致使洗钱后果发生的,对金融机构处( )罚款。

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A 20万元以上50万元以下 B 50万元以上100万元以下

C 50万元以上500万元以下 D 50万元以上800万元以下

57.反洗钱临时冻结不得超过( )。

A12小时 B24小时 C48小时 D72小时

58. 下列说法不正确的一项是( )。

A金融机构应当按规定建立客户身份识别制度,以及客户身份资料和交易记录保存制度

B金融机构通过第三方识别客户身份的,因第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的,由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任

C国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易活动时,调查人员不得少于二人,且须出示合法证件和调查通知书,否则,金融机构有权拒绝

D对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的,经国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构负责人批准,可以采取临时冻结措施

59.《中华人民共和国反洗钱法》规定,金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告,情节严重的,除对金融机构处罚外,对直接负责的高管人员和其他直接责任人员处( )罚款。

A1万元以上5万元以下 B1万元以上5万元以下

C1万元以上5万元以下 D5万元以上50万元以下

60.中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的,可以向提交报告的金融机构发出补正通知,金融机构应在接到补正通知的( )个工作日内补正。

A 1 B 3 C 5 D 7

61. 我国( )最先明确了洗钱属于犯罪。

A 修订后的新宪法 B 修订后的新刑法

C 修订后的新中国人民银行法 D 金融机构反洗钱规定

62.新《金融机构反洗钱规定》的正式实施日期是( )。

A 2003年1月1日 B 2005年7月1日

C 2007年1月1日 D 2008年7月1日

63.公检法等部门查阅与案件有关的银行存款或相关资料,查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上公安局、人民检查院、人民法院签发的( )。 7

A《介绍信》 B《办案协查函》

C《协助查询存款通知书》 D《查询令》

64.银行机构在联网核查公民身份信息时,如对核查结果存在疑义,可将进一步核查信息反馈给( )。

A公安部全国公民身份号码查询服务中心 B中国人民银行总行

C当地公安部门 D中国人民银行当地分支机构

65. 金融机构为客户开立个人账户,在客户身份认定上应当遵守( )规定。 A《境内外汇账户管理规定》 B《境外外汇账户管理规定》

C《个人结算账户管理规定》 D《个人存款账户实名制规定》

66. 《中华人民共和国反洗钱法》自( )起施行。

A 2007年1月1日 B 2007年2月1日

C 2007年3月1日 D 2007年4月1日

67.人民银行进行反洗钱行政调查时,下列不属于被调查的金融机构应尽的义务的是( )。

A参与调查义务 B配合调查义务

C如实提供信息义务 D不得拒绝和阻碍义务

68.根据《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》规定,下列支付交易中不属于可疑交易的是( )。

A提前偿还贷款,与其财务状况明显不符

B资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符

C相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付

D企业日常收付与企业经营特点明显不符

69.我国规定的单位之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为( )。

A 50万 B 1000万 C 200万 D 500万

70.对于人民银行各级分支机构辖内的金融机构独立法人,其反洗钱非现场监管数据( )。

A应采取单独报送方式 B应采取合并报送方式

C单独或者合并报送方式均可 D不用报送

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四、多项选择题(下列选择题中,至少有2个是正确选项,多选、少选、

选错均不得分。共40道题,每题1分,共40分)

71.我国法律规定的“洗钱罪”主要针对以下哪些违法所得?( ) A毒品犯罪 B走私犯罪

C黑社会性质组织犯罪 D盗窃犯罪

72.“010131101029535F20111F000”为我市某金融机构2011年第一季度报送的反洗钱非现场监管报表EXCEL文件的文件名称,下列关于文件名称的组成结构正确的说法有( )。

A第1~15位:010131101029535,表示报送机构的总行机构代码(反洗钱监测中心报告机构编码)

B第16位:F,表示数据类别为“识别客户”

C第22位:F,表示数据来源

D第23位:0,表示报文类型为“正常报文”

73.根据规定,以下哪些属于“如未发现交易可疑,金融机构可以不报告”的大额交易?( )

A个人和机构定期存款到期后,不直接提取或划转,而是本金或者本金加全部或部分利息续存入该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个定期账户里

B个人和机构的活期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的定期存款

C个人和机构的定期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的活期存款

D金融机构内部调拨资金

74.金融机构反洗钱工作的三项基本制度是( )。

A客户身份识别制度 B大额交易和可疑交易报告制度 C客户身份资料和交易记录保存制度 D保密制度

75.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》所称的恐怖融资是指下哪些行为?( )

A恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产

B以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪

9

C为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产 D为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产

76.以下属于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》所规定的大额交易的是( )。

A法人银行账户之间单笔人民币200万元以上的款项划转

B法人银行账户之间外币等值20万美元以上的款项划转

C自然人银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转

D自然人与法人银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转

77.金融机构有下列行为之一的,由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正;情节严重的,建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。( )

A未按照规定建立反洗钱内部控制制度的

B未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的

C未按照规定履行客户身份识别义务的

D 未按照规定对职工进行反洗钱培训的

78.根据《中华人民共和国反洗钱法》,具有反洗钱行政调查权的有( )。 A中国人民银行总行 B中国人民银行省一级分支机构 C中国人民银行地市中心支行 D中国人民银行县(市)支行

79.根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》,金融机构应当保存的客户身份资料包括( )。

A记载客户身份信息的记录和资料

B每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿

C反映金融机构开展客户身份工作情况的各种记录和资料

D反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件

80.反洗钱非现场监管报表中,客户身份识别(涉及可疑交易识别)报文体数据项,报文头校验要求有( )。

A“数据类别”必须为“H”

10

B“数据来源”必须与报文文件名中的第22位一致

C“填报单位类别代码”与报文名第1~15位一致

C“填报单位名称”不能为空

D“联系电话”可以为空

81.在以下哪种情形下,金融机构应当重新识别客户身份?( ) A客户办理大额现金存取业务时

B对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的

C客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的

D办理业务中发现异常现象

82.根据人民银行有关开立个人银行账户出具的有效证件规定,下列哪些表述正确?( )

A外国公民可将护照作为实名证件开立个人银行账户

B 在校学生的学生证可作实名证件开立个人银行账户

C不同年龄段的人都可用户口簿作为实名证件开立个人银行账户

D军人身份证件、武警身份证件可作为实名证件开立个人银行账户

83.洗钱对金融系统的危害有( )。

A洗钱活动造成资金流动的无规律性,影响金融市场的稳定,增加金融机构的运营风险

B大量的资本流入流出容易引起汇率的变化,引起市场动荡和汇率波动

C洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础,加大了金融机构的法律和运营风险 D金融机构涉嫌洗钱或者被犯罪分子利用进行洗钱,会严重损害金融机构的声誉,还会使金融机构面临法律风险和经济损失,从而面临客户流失和失掉业务机会的巨大风险

84.属于金融监管部门制定的反洗钱有关规章有( )。

A 《现金管理条例》 B《人民银行结算账户管理办法》 C《个人存款账户实名制规定》 D《金融机构反洗钱规定》

85.根据《金融机构反洗钱规定》,中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要,可以采取以下措施进行反洗钱现场检查。( )

A进入金融机构进行检查

B询问金融机构的工作人员,要求其对有关检查事项做出说明

11

C查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料,并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存

D检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

86.根据《金融机构反洗钱规定》,金融机构应当建立客户身份识别制度,按照规定了解客户的( )。

A交易性质 B交易目的 C交易的受益人 D交易的资金风险

87.根据《中华人民共和国反洗钱法》,客户由他人代理办理业务时,金融机构应对( )或者其他身份证明文件进行核对并登记。

A两人的代理协议 B代理人的身份证件

C被代理人的委托书 D被代理人的身份证件

88.根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》,金融机构除核对有效身份证件或者其他身份证明文件,可以采取以下措施,识别或者重新识别客户身份。( )

A要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件

B回访客户

C实地查访

D向公安、工商行政管理等部门核实

89.金融机构反洗钱工作的法律依据有( )。

A《反洗钱法》

B《金融机构反洗钱规定》

C《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》

D《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》

90.洗钱的过程具有以下哪些特征?( )

A洗钱者考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源

B改变有关金钱的形式

C洗钱过程中尽量避免留下明显的痕迹

D洗钱者能够控制洗钱的全过程

91.反洗钱现场检查程序一般包括( )的档案整理阶段。

A检查准备 B检查实施 C检查报告 D检查处理

92.反洗钱非现场监管包括( )。

12

A收集信息 B信息分析评估

C非现场监管措施 D信息归档

93.中国反洗钱监测分析中心具备( )基本功能。

A收集金融信息 B分析金融信息

C分发金融信息和分析结果 D情报交流

94.按《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》的规定,短期内资金通过金融机构流转具有下列什么特点,有可能属于可疑支付交易?( )

A集中转入,集中转出 B 集中转入, 分散转出

C分散转入,集中转出 D 分散转入,分散转出

95.中国人民银行发布的《大额现金支付登记备案规定》和《大额现金支付管理通知》,对大额现金交易有所规范,支取现金必须事先预约的标准为( )。 A个人提取3万元以上的 B 个人提取5万元以上的

C单位提取20万元以上的 D 单位提取50万元以上的

96.我国严禁公款私存,任何单位不得将单位资金以个人名义开立账户存储,不得将企业单位资金转入个人储蓄账户套取现金,银行不得为单位办理资金转入个人储蓄的转账结算,但以下哪些情况除外?( )

A重大疾病的医疗费 B代发工资

C临时差旅费借支款 D小额个人劳务报酬

97.银行机构可以利用( )联网核查公民身份信息。

A公安部居民身份信息系统终端 B互联网

C人民币银行结算账户管理系统终端 D个人征信系统终端

98.不得作为实名证件使用的有( )。

A临时身份证 B学生证

C机动车驾驶证 D法定身份证件的复印件

99.任何单位和个人发现洗钱活动,有权向( )举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。

A反洗钱行政主管部门 B 法院

C公安机关 D检察院

100.金融行动特别工作组的工作目标是( )。

A向全球所有国家和地区推广反洗钱信息

13

B在金融行动特别工作组成员内监督执行《金融行动特别工作组四十项建议》 C在全球推动反洗钱专门立法

D关注和检讨洗钱和反洗钱措施的发展趋势

101. 我国反洗钱工作有哪些重要意义?( )

A是维护我国国家利益和人民群众根本利益的客观需要

B是严厉打击经济犯罪的需要

C是遏制其他严重刑事犯罪的需要

D是维护金融机构信誉及金融稳定的需要

102.《公民身份信息核实申请表》中申请核实的原因有( )。

A公民身份号码不存在

B公民身份号码存在,但姓名不一致

C公民身份号码与姓名一致,但照片不存在

D公民身份号码与姓名一致,但照片不一致

103. 我国2003年修订的《刑法》中被定为洗钱罪的上游犯罪的是( )。 A毒品犯罪、走私犯罪 B黑社会性质的组织犯罪

C贪污贿赂犯罪 D破坏金融管理秩序犯罪

104.下列哪些情况,存款人可以申请开立临时存款账户?( ) A经营临时业务 B设立临时机构 C异地临时经营活动 D注册验资 105.客户身份资料和交易记录保存制度应符合的要求有( )。 A保存的客户身份资料和交易记录应当真实、完善

B保存客户身份资料和交易记录应当符合保密和安全的有关规定

C保存的客户身份资料应当反映客户身份识别的过程和结果,保存的客户交易资料应当足以再现该笔交易的完整过程

D保存的客户身份资料和交易记录应当符合法律规定的期限要求

106. 关于客户身份识别措施的特殊规定,主要包括哪些含义?( ) A金融机构进行客户身份识别时,可以向有关部门核实客户的有关身份信息

B金融机构是否需要向有关部门核实客户身份,由金融机构自主决定

C金融机构可以决定是否需要通过互联网进行核查客户信息的真实性

D金融机构可以提出核实客户有关身份信息请求的部门不限于公安、工商行政管理部门

14

107.金融机构委托金融机构以外的第三方识别客户身份的,应当符合以下要求

( )。

A能够证明第三方按反洗钱法律、行政法规和 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的要求,采取了客户身份识别和身份资料信息保存的必要措施

B第三方为本金融机构提供的客户信息,不存在法律制度、技术等方面的障碍 C本金融机构在办理业务时,能立即获得第三方提供的客户信息,还可在必要时从第三方获得客户的有效身份证件、身份证明文件的原件、复印件或者影印件

D委托的第三方愿意承担识别客户身份义务的责任

108.反洗钱,是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、( )、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。

A黑社会性质的组织犯罪 B恐怖活动犯罪

C走私犯罪 D贪污贿赂犯罪

109. 目前世界通行的两种反洗钱交易报告制度形式是( )。

A以中国为代表的大额交易报和可疑交易报告制度

B以美国、澳大利亚等国为代表的大额交易和可疑交易报告制度

C以法国、德国为代表的可疑交易报告制度

D以英国为代表的可疑交易报告制度

110. 完整的客户身份识别包括以下基本要求( )。

A客户接受政策(包括记录保存) B验证客户身份

C对风险账户实施持续监测 D风险管理

五、案例分析题(共4道题,11分)

(一)基本情况:张某于2006年4月15日开立自然人银行账户,开

户后交易频繁,2006年4月16日有些大额资金跨所或跨行存入,张某一收到存款,第二天就取出现金。业务发生情况如下:2006年4月16日转来1笔,金额150万元,4月17日提现50万元,4月18日提现50万元,4月19日提现50万元,4月19日转来1笔,金额180万元,4月20日提现60万元,4月21日提现60万元,4月22日提现60万元,后进行销户。每次提现后就分别存入李、刘、陈等6个人的自然人银行账户。

15

请针对上述业务回答下面问题。

111.请问可疑交易报告应以哪些类型进行填报?(3分)

答:

112.初步分析意见如何填写?(2分)

答:

(二)基本情况:2006年6月15日,某外商前往C市注册外商投资企业“C市XX房地产开发公司”,在 Z行某分理处开立人民币基本存款账户,并在当地开始房地产开发和销售等经营活动,随后,该外商又以个人名义开立了个人结算账户。自2007年初起,该外商不断收到从法国或奥地利等国汇来的境外汇款,每笔金额3至5万欧元不等,起初,款项是汇往外商个人结算账户,汇款到账后,外商立即结汇,并将资金缴存到单位结算账户。此后,该外商改变了国外汇款方式,要求C市XX房地产开发公司在 Z行某分理处为员工分别开立个人结算账户,国外款项分批汇至多个员工账户,再将员工账户结汇后,存入外商的个人结算账户,达到一定金额后,汇向Z省某个人(据称是外商在国内的亲友),一段时间后,资金又被从Z省转入C市XX房地产开发公司账户。2007年底,该外商因与Z行未达成合作协议,主要资金便不再通过Z行往来。

16

针对该外商的上述交易情况,Z行将其纳入重点可疑账户进行监控,并向上级行报送可疑交易报告。

113.请对上述情况进行分析,Z行是依据什么将其纳入重点可疑账户进行监控的?(2分)

答:

(三)通过对上述(一)、(二)两个案例,我们可看出,要做好反洗钱工作,至少要从“了解你的客户”和“了解客户的经营业务”两个方面加强对客户的认识。

114.请你联系实际工作,谈谈从哪些方面“了解你的客户”和“了解客户的经营业务”?(4分)

答:

17

六、问答题(共6道题,14分)

115. 金融机构与客户的交易关系主要分哪两类?(2分)

答:

116.客户交易记录包括哪些内容?(1分)

答:

117.反洗钱非现场监管数据报文共有10类,分别是什么?(2分)

答:

118. 根据反洗钱相关制度规定,金融机构对代理人的身份识别是如何规定的?(分)

答:

18 2

119.按照国家法律的规定和中国人民银行的要求,金融机构应积极履行哪些反洗钱义务?(4分)

答:

120.金融机构有哪些行为,由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权设区的市一级以上派出机构责令限期改正;情节严重的,处二十万元以上五十万元以下罚款,并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员,处一万元以上五万元以下罚款。(3分)

答:

19

金融业务知识竞赛试卷答案(反洗钱部分)

一、填空题(共20道题,每题0.5分,共10分)

1.中国人民银行。 2.《个人存款账户实名制规定》 3.2007 年 6 月 11 日

4.国务院反洗钱行政主管部门(或者答:中国人民银行)

5.安全、准确、完整、保密 6.机读 7.纪律处分 8.法律

9.大写英文字母或数字 10. 金融工作特别工作组 11.中国反洗钱监测分析中心

12.金融机构 13.联网核查公民身份信息 14.了解客户 15.可疑交易信息

16. 套取现金 17. 促进合作 18.现金的缴存 19.临时存款 20. 5

二、判断题(共30道题,每0.5题分,共15分)

21. √ 22. X 23. √ 24. X 25. X 26. √ 27. √ 28. X

29. X 30. √ 31. √ 32. X 33. X 34.√ 35. X 36. √

37. X 38. √ 39. √ 40. X 41. √ 42. √ 43. X 44. √

45.√ 46. X 47. √ 48. X 49. X 50. X

三、单项选择题(共20道题,每题0.5分,共10分)

51. B 52. D 53. B 54. D 55. B 56. C 57. C 58. D 59. A

60. C 61. B 62. C 63. C 64. A 65. D 66. A 67. A 68. C

69. C 70. A

四、多项选择题(下列选择题中,至少有2个是正确选项,多选、少选、选错均不得分。共40道题,每题1分,共40分)

71. ABC 72. ABCD 73. ABCD 74. ABC 75. ABCD

76. ABCD 77.ABD 78. ABC 79. ABCD 80. ABC

81. ABCD 82. AD 83. ABCD 84. BD 85. ABCD

86. ABC 87.BD 88. ABCD 89. ABCD 90. ABCD

91. ABCD 92. ABCD 93. ABCD 94. BC 95. BC

96.BD 97. CD 98. BCD 99. AC 100. ABC 101. ACD 102. ABCD 103. ABCD 104.BCD 105. ABCD 106. ABD 107. ABC 108. ABCD 109. BD 110. ABCD

五、案例分析题(共4道题,11分)

111.请问可疑交易报告应以哪些类型进行填报?(3分)

20

答:(1)短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出,与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

(2)短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付,且交易金额接近大额交易标准。

(3)自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑,或者一次性大额存取现金且情形可疑。

112.初步分析意见如何填写?(2分)

答:该户为自然人银行账户,2006年4月16日至4月22日共转入2笔,金额共330万元,提现6笔共330万元,每次提现后就分别存入李、刘、陈等6个人的自然人银行账户,且该户开户后交易频繁,交易完毕就销户,开销日期间隔不到10天,情形可疑,经判断符合2号令第十一条第一款、第二款和第十六款特征。

113.请对上述情况进行分析,Z行是根据什么将其纳入重点可疑账户进行监控的? 答:从上述交易情况看,该公司开立账户后,频繁收到国外多次汇款,不断改变交易方向,符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条第一款“短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出,与客户身份、财务状况、经营业务明显不符”和第十八款“多个境内居民接受一个离岸账户汇款,其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作”特征。Z行以此判断,将其纳入重点可疑账户进行监控。

114.要做好反洗钱工作,我们认为至少要从“了解你的客户”和“了解客户的经营业务”两个方面加强对客户的认识。请你谈谈如何做才能“了解你的客户”和“了解客户的经营业务”?(4分)

答:(一)了解你的客户

(1)为单位客户开立账户时,应严格按照《人民币结算账户管理办法》及《实施细则》规定,要求客户提供完整、真实、有效的开户资料,并对客户开户资料、经营范围、注册资本、股东(或发起人)情况进行认真审核,严禁为提供的虚假、无效的开户资料的客户开立账户。

(2)在为自然人开立账户时,应严格执行《个人存款账户实名制规定》及《人民币结算账户管理办法》,要求客户提供真实、有效的身份证明文件,并利用公民身份联网核查信息系统对身份证件进行审核,发现客户提供虚假、过期身份证件的,不得为其开立账户。

(3)在日常交易中,如发现客户交易行为异常或有客户涉嫌洗钱活动证据时,应当重新识别客户身份,对先前获得的客户身份资料的真实性、完整性和有效性再次进行 21

审核,如客户资料存在虚假、不完整或失效问题的,应按照《人民币结算账户管理办法》规定及时采取措施予以处理,也可采取其他合法手段了解客户的相关情况,并与客户先前提供的信息进行核对,如发现客户故意提供虚假资料或进行虚假陈述时,应按照《人民币结算账户管理办法》规定妥善处理,符合可疑交易标准的及时上报主管部门。

(二)了解客户的经营业务

(1)在为客户办理日常业务时,对单笔大额交易和累计等值的频繁大额交易应重点关注,结合客户的交易背景、资金用途、经营范围、注册资本情况,综合判断交易是否正常、合理,是否存在分散交易逃避监管的情况,对符合可疑交易判断标准的应按规定上报。

(2)对于农副产品、粮棉油、废品、零售企业等现金业务较为频繁的客户时,应当按照现金管理规定要求客户提供相关证明材料,并结合客户资料对资金用途进行分析,如发现可疑情况,按照规定及时上报。

(3)在办理跨境交易时,对于与贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或离岸金融中心发生往来的交易应予以重点关注,结合资金用途、经营范围、注册资本情况等进行综合判断。

(4)对于已发现的可疑交易,在向主管部门报告后,仍应对涉及的相关账户进行持续监控。对于账户持有人拒绝或无法合理说明其交易的,应在不产生法律风险的前提下停止结算业务。

六、问答题(共6道题,14分)

115. 金融机构与客户的交易关系主要分哪两类?(2分)

答:(1)通过开立账户或签订合同建立较为稳定的金融业务关系;

(2)客户直接要求金融机构为其提供金融服务,主要是指不通过账户发生的交易。 116.客户交易记录包括哪些内容?(1分)

答:交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。

117.反洗钱非现场监管数据报文共有10类,分别是什么?(2分)

答:内控制度报文、机构与岗位报文、宣传报文、培训报文、内部审计报文、识别客户报文、重新识别客户报文、涉及可疑交易识别报文、可疑交易报告报文、打击洗钱活动报文。

22

118. 根据反洗钱相关制度规定,金融机构对代理人的身份识别是如何规定的?(2分)

答:当自然人客户由他人代理存取现金时,我行应按照以下要求开展客户身份识别工作:当单笔存(或取)款的金额达到或超过人民币5万元或者外币等值1万美元时,应同时核对存款人(或取款人)和户主的有效身份证件或者身份证明文件,并登记存款人(或取款人)的姓名、联系方式以及身份证件或者身份证明文件的种类、号码。由于现金到账户的转账不是代理存款业务,应按照单笔金额达到或超过人民币1万元或者外币等值1000美元现金的一次性金融服务进行客户身份识别。

119.按照国家法律的规定和中国人民银行的要求,金融机构应积极履行哪些反洗钱义务? (4分)

答:1、建立健全本机构反洗钱内控制度,强化反洗钱内控制度的有效实施。

2、设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。

3、建立本机构客户身份识别制度。

4、建立本机构客户身份资料和交易记录保存制度。

5、执行大额交易和可疑交易报告制度。

6、配合有权机关做好查询、扣划、冻结工作,协助当地人民银行进行反洗钱行政调查。

7、积极开展宣传和培训工作。

8、注意保守反洗钱工作秘密。

120.金融机构有哪些行为,由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权设区的市一级以上派出机构责令限期改正;情节严重的,处二十万元以上五十万元以下罚款,并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员,处一万元以上五万元以下罚款。(3分)

答:(1)未按照规定履行客户身份识别义务的;

(2)未按照规定保存客户身份资料和交易记录的;

(3)未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的;

(4)与身份不明的客户进行交易或者为客户开立账户、假名账户的;

(5)违反保密规定,泄露有关信息的;

(6)拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的;

(7)拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

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范文九:非金融机构反洗钱解读2 投稿:白埊埋

支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法

2012年4月12日,中国人民银行正式颁布《支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》,根据《中华人民共和国反洗钱法》、《非金融机构支付服务管理办法》(中国人民银行令〔2010〕第2 号发布),直接将支付行业中包括网络支付、预付卡发行与受理和银行卡收单业务纳入反洗钱监管体系中。

反洗钱背景

洗钱是通过一定渠道将非法收入包装成合法收入行为,掩盖犯罪收入的来源,比如:毒品犯罪、黑社会性质、恐怖犯罪、走私、贪污、逃税、贿赂等非法获取的收入。洗钱行为严重影响国家安全、社会秩序和公平原则,不法分子通过洗钱进行对非法收入占有与挥霍,壮大其犯罪集团财力,危害社会安全。

第三方非金融支付机构

反洗钱对维护金融稳定、社会公平竞争和打击腐败等犯罪具有重大意义,对于非金融支付机构更为重要,保证商户信息真实性与完整性、交易合法性,杜绝洗钱行为渗入支付行业,对于可疑洗钱交易行为可据可查,保证第三方支付行业的纯净。

政策摘要

1. 根据《中华人民共和国反洗钱法》、《非金融机构支付服务管理办法》等有关法律法规制定本办法,共五十三条。

2. 中国人民银行负责反洗钱及反恐怖融资内容中的管理办法制定、资金监测、支付机构的监督与检查、调查可疑交易活动及其他国务院规定的职责;反洗钱监测中心负责可疑交易处理。

3. 支付机构建立内部控制制度,包括:客户身份识别;客户身份识别和交易记录保存;可疑交易标准和分析报告程序;内部审计、培训和宣传;配合调查的内部程序;保密措施;其他。

4. 支付机构需设立专门的机构费用在反洗钱和反恐怖融资工作。

5. 支付机构对于客户身份识别针对不同风险客户、业务关系或交易采取合理的措施。

6. 支付机构应当妥善保存客户身份资料和交易记录,保证能够完整准确重现每笔交易。客户身份资料包括客户身份信息的资料、辅助证明客户身份的资料和反映支付机构开展客户身份识别工作情况的资料。交易记录包括相应的必要信息。所有需要保存的信息需要至少保存5年,保证信息不被篡改并提供完善信息的查询和分析功能,终止业务时需按照人民银行有关规定处理保存的信息。

7. 支付机构应按照勤勉尽责的原则,对交易开展监测和分析,并报告可疑交易。支付机构应建立完善有效的可疑交易监测分析体系,明确内部可疑交易处理程序和人员职责,发现涉嫌犯罪的,应报告中国人民银行当地分支机构,并电子方式报告中国反洗钱检测分析中心。

8. 中国人民银行可疑对支付机构进行调查,支付机构应当积极配合,如实提供材料。

9. 中国人民银行负责监督管理支付结构的反洗钱和反恐怖融资工作,支付机构应当如实、负责、完整提供资料,支付机构应当按照规定,向相关机构

报送反洗钱和反恐怖融资统计报表、信息资料、工作报告及内部审计报告与其工作有关内容。中国人民银行及其分支机构可以采取措施对支付机构进行反洗钱和反恐怖融资现场检查,可根据需要约见支付机构董事、高级管理人员。

10. 中国人民银行及其分支机构从事反洗钱工作人员有相关行为需依法给与行政处分。支付机构违反本办法的,有中国人民银行按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条处罚;情节严重的,由人民银行注销其《支付业务许可证》。构成犯罪的,移送司法机关依法追究刑事责任。

政策解读:

1. 我国反洗钱的监管机构有哪些?

中国人民银行:

a) 指定支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法;

b) 负责支付机构反洗钱和反恐怖融资的资金监测;

c) 监督、检查支付机构履行反洗钱和反恐怖融资义务的情况;

d) 在职责范围内调查可疑交易活动;

e) 国务院规定的其他有关职责;

中国反洗钱监测分析中心:

a) 支付机构可疑交易报告的接受、分析和保存;

b) 向中国人民银行报告分析结果;

c) 履行其他中国人民银行规定的职责;

2. 支付机构需要哪些基本工作降低风险?

办法的主要监管对象是现阶段的支付机构,支付机构需要能够独立完成反洗钱和反恐怖融资的相关工作,办法中为支付机构提供了相关的法律约束和解决策略。策略简单的理解为客户身份识别与资料记录、交易识别与记录、风

险交易报告、配合反洗钱与反恐怖融资调查、配合监督管理。具体如下: a) 建立内控制度,并报送中国人民银行;

b) 设置专门机构从事反洗钱和反恐怖融资工作,设立相关岗位;

c) 客户身份识别,根据不同情况进行识别与记录,根据要求对客户、交易进行风险评估和客户分类;

d) 妥善记录、保存客户身份资料和交易记录;

e) 对可疑交易进行监测、分析、报告;

f) 配合中国人民银行及其分支机构调查工作;

g) 配合中国人民银行及其分支机构监督管理、检查;

3. 如何识别客户身份?

客户识别的目的就是为了能够定位客户,对洗钱行为能查其根源于身份。

不同的业务进行客户分析和要求:网络支付机构为客户开设支付账户时应识别客户身份,登记客户基本信息,单位客户需要保存身份证件或影印件,个人客户需提供身份证件条件为:单笔收付金额1万元以上人民币或外币等值1000美元以上支付业务;30填内双边收付金额累计人民币5万以上人民币或外币等值1万美元以上的;个人客户全部资金余额连续10超过人民币5000元或外币等值1000美元;通过网络支付机构买卖金融产品;其他情形。网络支付机构对未开设支付账户的客户办理支付业务时,单笔资金收付接人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的,需登记客户姓名、有效证件种类、号码和有效期,并核实身份证件真实性。 预付卡机构向持卡人出售或充值记名预付卡或一次性金额人民币1万元以上的不记名预付卡时,应当识别购卡人身份,登记购卡人基本信息,核对有效身份证件,并留存购卡人的身份有效证件的复印件或者影印件。赎回预付卡同样完成相关识别工作。

收单机构与特约商户建立业务关系时,应当识别购卡人身份,登记购卡人基本信息,核对有效身份证件,并留存购卡人的身份有效证件的复印件或者影印件。赎回预付卡同样完成相关识别工作。

4.

现阶段非金融支付业务的风险评估和客户分类管理的规范尚未明确,但是可以确定的是非金融支付机构的标准必向金融机构看齐,参考《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》中机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理遵循六个基本原则:风险相当原则、全面性原则、同一性原则、动态管理原则、自主管理原则、保密原则。简单的可以总结为一句话:不同客户需要根据统一流程与标准给客户全面评估风险和制定风险等级并实施对该客户相对应风险等级的风险管理措置。

客户风险评估需客户四个基本要素出发,客户性质、地域、业务、行业。

客户性质特指客户背景、社会经济活动特点、声誉、权威媒体披露信息及单位客户组织架构等方面。客户公开程度越高,风险等级相对较低;能够提取该客户信息的难度越低,风险等级相对较低,当然该客户有相关不良监测记录的信息或被权威媒体曝光不良行为其风险等级则被拉高。

地域性的风险主要需要了解客户受益人和实际控制人的国籍、住所、经营与交易所在地与洗钱及其他犯罪活动的关联度。了解该地域本地反洗钱监控或制裁的相关要求,了解权威反洗钱机构组织对该地域的风险提示情况,了解该地域上游犯罪状况,了解该地域是否为特殊的监管地域,在确定上述条件后实现对该客户地

域条件风险子项评估打分。

业务风险评估从交易本质出发,非面对面交易(如网上交易)、跨境交易、代理交易等此类交易风险较高,同时需要关注交易的特殊性、额度与频率,高额度及一定时间内高频率的大额或特殊交易均有洗钱风险。根据交易情况及风险审计进行客户风险额度评估和调整。

机构应评估客户行业、身份与洗钱、职务犯罪等的关联性,评估客户是否从事相关反洗钱组织认定的高风险的行业,评估客户身份是否特殊或与特殊身份人物的关联度,评估是否从事如废品收购、艺术品收藏与拍卖、娱乐场所、博彩、影视娱乐等高风险行业。

综上四个部分,采用权重法来给客户风险打分,将所有子项根据总分100进行风险比重分配,风险越高的赋值越高。对风险子项进行评估其打分,根据分类等级来打分,例如:假设为三级,最高风险评分为3,一般风险为2,低风险为1。根据公式计算:

𝑎𝑖𝑝𝑖 𝑖=1𝑛

a代表风险子项评分,p代表权重,m总共风险等级数,n代表风险子项数量,i为第i个风险子项。公式计算出客户风险得分,最高100分,分数越高风险等级越高。 风险等级也有例外情况,客户在满足不具备指引中规定的风险项目可以直接判定为最低风险客户,相对的在触发部分风险项目将直接列为最高风险客户。

风险评估及客户等级划分操作步骤分为:收集信息、筛选分析信息、初评、复评。机构建立业务关系后10个工作日内划分其风险等级,重新审核风险等级最高的客户期限不得超过半年,低一等级客户的审核期限不得超过上一级客户审核标准期限时长的两倍,三年内至少进行一次复核。客户变更重要信息、司法机关调查该客户、权威媒体对该客户涉及案件报道等情况机构需要重新评定客户风险等级。

范文十:浅谈金融机构反洗钱 投稿:叶的皅

浅谈金融机构反洗钱

-------中国信合 范静敏

一、反洗钱的概述

1、反洗钱的定义

反洗钱,这个钱指的是什么,就是通过犯罪所得的 “赃钱”或“不义之财”, 如毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪。钱之所以要“洗”,就是因为持有者害怕人们认出其“赃钱”或“不义之财”。简单地说,洗钱就是把非法活动获取的钱财通过银行或其他金融机构转换或转移的过程,是将犯罪性钱财转换或转移成看似合法的钱财,通俗地说,就是将“黑钱”清洗为“白钱”的犯罪行为。为了更清楚地理解洗钱这一犯罪过程,我们有必要了解一下“洗钱”一词的由来,那是美国芝加哥一黑手党金融专家买了一台投币式洗衣机,开了一家洗衣店。他在每晚计算当天的洗衣收入时,就把其他非法所得的钱财加入其中,再向税务部门申报纳税。这样,扣去应缴的税款后,剩下的其他非法所得钱财就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的来历。

【案情】北京某百货公司原法定代表人X以某百货的名义,与平安保险公司签订了团体增值养老保险合同,其中:为34人办理了金额不等的养老保险,总保险金额250万元。后来提交的退保申请,要求退保,并以转账支票形式入账其各自在银行开立的户头。这是一起典型的利用保险业进行洗钱的案件,即通过保险单的购买与退付来完成对公司资产的侵占。在放置阶段,X将公司资金以保险费的名义交给保险公司,顺利进入了保险业,为侵占公司资金和洗钱创造条件;在离析阶段,被保险人根据约定的退保特别条款申请退保,企图切断该资金与其来源的关系;在融合阶段,由平安保险委托银行将有关退付的保险费“合法”地转入被保险人的个人储蓄账户,最终完成对公司资金的侵占。

2、反洗钱的方式:由于洗钱犯罪所涉及的非法所得的来源不断扩大,犯罪收益洗成合法收入这一模式也在不断丰富扩大:一是将合法资金转成用于非法用途的黑钱,如把银行贷款通过洗钱变成某人在赌场的资金;二是把一种合法的资金转成表面合法而实质非法的资金,如在国有企业改革过程中将国有资产通过洗钱转移到个人账户,侵吞国有资产;三是把非法收入通过洗钱合法化,如企业把偷漏税款通过洗钱转移到国外。有统计表明,中国的非法资金经过清洗后,有相当大的一部分单向流向境外,中国的“资本外逃”数额居世界第四位,仅次于委内瑞拉、墨西哥和阿根廷。

二、反洗钱对金融机构的影响

金融机构是靠信用立足的,信用是其“生命线”,若金融机构为洗钱分子所利用而被揭露,公众就将对该金融机构甚至整个金融系统的信用产生质疑,那将严重动摇金融机构的信用基础。而且,洗钱的资金流动无规律可言,往往会加剧金融市场动荡,甚至引燃金融危机的爆发。黑社会组织的洗钱一旦成功,黑社会的犯罪活动就越发猖獗,对社会的破坏范围、破坏程度也就更大更深。对发展中国家来说,洗钱往往造成大量资金外逃,危害国家的金融稳定和安全。洗钱总是与各种犯罪紧密联系在一起。就洗钱而言,可以说,金融机构不属于反洗钱一方,就属于洗钱的一方。金融机构不重视反洗钱工作,必然

招来密切注视金融系统薄弱环节的洗钱者,实际上成为洗钱者的合伙人。一旦洗钱循环形成,要识别最初的非法存款是非常困难的。

三、反洗钱的特点及应当遵循的主要原则

首先经济金融全球化使国家间经济金融联系的渠道不仅日益增多而且越发通畅,黑钱或赃钱通过银行或非银行金融机构进行“漂洗”也就越发便利。贩毒分子、走私分子以及黑社会性质的组织的活动引发了大量黑钱或赃钱出现,他们为掩盖其犯罪行为,常常利用银行或其他金融机构来转换或转移这些黑钱或赃钱。洗钱活动一般具有以下主要特点:一是预谋性,洗钱往往是有预谋、有计划的犯罪活动,洗钱犯罪分子一般都是经过精心策划,不仅明知或应知是犯罪所得,而且每一步都有明确的部署、目标和报酬;二是特定性,洗钱针对的特定资金或资产,几乎全部来源于各种严重犯罪所得,如走私、贩毒、偷税骗税、贪污贿赂、金融犯罪等;三是隐蔽性,为了变违法所得为表面合法所得,消灭犯罪线索和证据,洗钱活动非常隐蔽。

其次我国反洗钱法应当遵循的主要原则:

(一)合法审慎原则

合法审慎原则是对反洗钱工作的总体原则要求。所有负有反洗钱义务的金融机构和特定非金融机构及其从业人员,都应当遵循高尚的道德标准,严格遵守有关的法律与法规,认真谨慎地履行应尽的义务。如果有正当、合理理由怀疑交易与洗钱或其他犯罪活动有关,应当拒绝向客户提供服务,并履行报告义务。反洗钱主管部门、有关部门和行业监管部门、有关机构及其人员同样应依法审慎地履行反洗钱监管职责。

(二)预防监控原则 例如:

预防监控原则是建立反洗钱预防监控制度的主要原则。对于金融机构、特定非金融机构及其从业人员来说,只有将法律规定反洗钱的各项义务转化为预防监控制度,才能切实有效地履行反洗钱职责义务。预防监控原则又可划分为以下具体原则:一是了解你的客户原则,又称识别客户原则,即在与客户建立交易业务关系或进行交易时,应当依据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料,了解和确定客户的身份;二是保存记录原则,大额和可疑交易信息的分析、监测和调查都在交易发生后进行,因此必须在一定期限内,保存客户的身份资料和交易记录,以备后用;三是报告大额和可疑交易信息原则,发现了大额和可疑交易后,应依法向反洗钱信息中心及时报告,为后续的分析、移送、调查提供信息和线索;四是内部监控原则,反洗钱具有很强的专业性和复杂性,不仅需要设立专门的内设机构或指定内设机构和人员从事反洗钱工作,而且每一个环节都需要严格把关、分解责任、落实到人,还要求每个岗位的职员都要进行培训,提高反洗钱的风险意识和责任意识,具有识别、记录和报告大额和可疑交易信息的技能。

(三)协调配合原则

协调配合原则是建立反洗钱协调机制的指导原则。由于反洗钱工作是一项复杂而庞大的系统工程,它不仅大量的涉及金融机构和特定非金融机构,而且涉及反洗钱行政主管部门和反洗钱信息中心、其他行政主管部门和行业监管部门,还涉及刑事侦查部门和司法部门等,因此各部门必须明确分工、严格把关,同时又互相协调、密切配合,形成反洗钱协调机制和严密网络,使洗钱犯罪分子无处逃遁,这就必须遵循协调配合原则。

(四)保密原则

保密原则是反洗钱工作得以高效有序进行的重要保证。反洗钱的核心是收集、分析、报告、移送和调查可疑交易信息。可疑交易信息既可能是犯罪线索,也可能是合法的个人隐私或商业秘密。为了既能有效预防和打击洗钱犯罪,又能保护商业秘密和个人隐私,反洗钱必须履行保密原则。所有承担反洗钱职责和义务的部门、机构及其从业人员,对于其涉及的大额和可疑交易信息和其他需要保密的反洗钱信息,都应严格遵守保密原则,除了按反洗钱法的规定,在其职责范围内进行分析、报告、移送、调查时使用外,不得向任何人泄漏任何有关信息。

四、我国反洗钱组织体系

例如震惊中外的厦门远华走私洗钱案,更是涉案人员众多,涉及金额巨大,案情极为复杂。该案例的曝光,带给我们如下的思考,这笔庞大的走私资金如何流转、如何清洗,银行在资金流转中发挥什么作用以及银行应如何监控走私洗钱案件。在厦门远华走私集团资金流程中,“地下钱庄”、跨境洗黑钱集团、“找换店”、“专业贸易”公司等的作用至关重要,如果没有它们发挥中介作用,走私资金就无法融入银行系统和实体经济流转,并兑换成外汇汇出境外(即洗钱)。这一方面是走私资金得以合法化并堂皇出境的关键一步,另一方面也是银行管理最薄弱和最需要加强防范的环节。厦门远华走私集团主要借用四个渠道进行洗钱:

(一)是借银行内部人员权力,直接开立专门资金账户。

(二)是借空壳公司名义,开立公司资金账户。远华走私集团建立了远华房地产有限公司、远华电子有限公司等实体企业,利用这些行业现金流量较大的特点,编造虚假财务报表,在没有多少营业活动和收入的情况下,将走私所得赃款加入其中,虚增营业额和利润,再向税务局申报纳税,不断交纳各种税收和保险,使税后资金成为合法收入,最终隐瞒和转换了犯罪违法所得的性质和来源。调查反映,远华集团及其下属共计有17家公司,曾分别在工、农、中、建、交通、兴业、厦门城市商业银行7家银行设立55个账户,其中44个属于一般存款账户和辅助账户,11个属于基本存款,这些公司都是为远华走私集团洗钱而存在的空壳公司,具有高度的欺骗性和伪装性,直至案发后才被察觉。

(三)是借个人储蓄存款名义,开立个人储蓄账户。将走私非法收入直接存入个人储蓄存款账户,然后通过银行与其他人或单位进行转账结算,转移和兑换非法收入。

(四)是借“找换店”和“专业贸易”公司,把人民币现金兑换成外汇。 “找换店”将人民币现金换成外汇再存入香港远华账户;该“找换店”兑换外汇的主要手段是:通过办理个人实盘买卖业务转换币种,而不以谋利为目的。“专业贸易”公司则通过虚假合同、报关单进行套汇骗汇,再汇入香港远华账户。

洗钱是通过金融体系完成的,所以它影响不仅损害了金融体系的安全和信誉,还影响着金融业的健康发展,对经济建设、社会风气,产生极大的破坏作用。而且还引发一系列社会政治问题,严重威胁国家安全和社会稳定。恐怖组织在世界范围内进行恐怖活动需要巨额资金支持,而这些资金的转移就是通过洗钱来完成的。特别是自美国9.11恐怖袭击事件以来,恐怖活动的日益猖獗,有效防范和打击洗钱活动已经成为许多国家的共识,各国纷纷通过立法规范和协调反洗钱工作,加强反洗钱国际合作。

反洗钱是一项综合系统工程,需要多方配合,综合治理,所以预防和打击洗钱不只是金融机构的职责和义务, 1、中国人民银行是龙头,其负责组织、协调全国的反洗钱工作。2、金融机构是核心,包括依法设立的从事金融业务的政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、信托投资公司、证券公司、期货经纪公司、保险公司以及国务院反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其他机

构。3、特定的非金融机构和司法机关是辅助,如公安、财政、税务、工商、海关、外汇管理、外交、司法等部门4、社会公众是力量,由于洗钱活动渗透到社会经济各个方面,反洗钱工作仅仅依靠政府和金融机构的力量是不够的,将社会公众的广泛参与纳入到反洗钱工作组织体系中,这就可以更早、更快、在更大范围内预防、监控和打击洗钱活动。

五、反洗钱在我国的现状及发展趋势

近几年来,我国反洗钱立法也越来越受到社会各方面的广泛关注,反洗钱立法和反洗钱工作有了一定的进展。但由于种种原因,目前我国反洗钱法律制度尚未健全,缺乏反洗钱预防性法律规定,仅在部门规章中对金融机构反洗钱制度作出规定,即中国人民银行制定的金融机构反洗钱的规定、人民币大额和可疑支付交易报告管理办法、金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法(简称一个规定、两个办法),法律级次和法律效力较低,刑法关于洗钱犯罪的规定也有明显不足,这种状况已经不能适应有效防范和打击洗钱犯罪的需要

目前国内外洗钱活动呈现以下趋势:1、严重性,洗钱活动逐步与上游犯罪相分离,与金融产品紧密结合,发展成为独立的犯罪行为,并对金融安全、经济安全和国家安全构成严重威胁;2、多样性,洗钱活动出现多种多样的方式,愈益呈现出多样性,如利用投资贸易,借用金融服务,利用空壳公司,伪造商业票据,使用金融衍生工具,通过中介机构等方式洗钱;3、专业性,利用计算机等高新技术,利用金融、财务、会计、律师专业服务进行洗钱,一些专业人员如金融人员、律师、会计师、评估师等参与洗钱过程,使现代洗钱活动更具专业化;4、复杂性,为了改变犯罪所得的原有形式,消除可能成为证据的痕迹,为犯罪所得营造假象,使犯罪所得与合法所得融为一体,迫使采取的洗钱过程更为复杂化,以达到外表合法化的目的。

六、反洗钱的意义:

一是有利于及时发现和监控洗钱活动,追查并没收犯罪所得,遏制洗钱犯罪及其上游犯罪,维护经济安全和社会稳定;二是有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险,维护金融安全;三是有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道,防范新的犯罪行为;四是有利于保护上游犯罪受害人的财产权,维护法律尊严和社会正义;五是有利于参与反洗钱国际合作,维护我国良好的国际形象。

人民银行富阳市支行利用反洗钱现场检查

发现线索破获重大集资诈骗案

2009年1月5日,杭州富阳公安部门以涉嫌非法吸收公众存款罪将犯罪嫌疑人王南平刑事拘留。2009年2月10日,王南平被以涉嫌集资诈骗批准逮捕。至此,由人民银行富阳市支行在反洗钱现场检查中发现并移送线索的涉及金额达6千余万元的集资诈骗案正式告破。目前人行富阳市支行正在积极协助公安部门对犯罪嫌疑人的资金交易进行进一步的调查取证。

一、基本案情

2008年11月,人民银行富阳市支行对当地农村合作银行开展了反洗钱现场检查,在对该行营业部大额可疑交易业务检查中发现,在营业部开户的几位客户在与王南平业务来往频繁,且金额巨大。于是立即对王南平开立在该行的个人结算账户进行全面核查,经核查发现该存款人在该行辖属鹿山支行开立4个结算账户,其中开户日期为2007年9月30日的账户,从2008年7月起交易量和交易频率突然放大,至12月期间共发生业务389笔,交易金额26134万元,且交易对方帐号大部分为个人,每笔交易金额基本是整数,交易情况十分可疑。随后在王南平开立在他行的数个账户中也发现类似的收付款交易情况,经综合分析后,富阳支行认为王南平可疑交易行为可能涉嫌集资诈骗活动,于2008年12月30日向富阳市公安局报案。

据公安部门调查,王南平因在2003年至2005年参与赌博借高利贷而负债累累,为归还债务,2007年初王南平劝说王瑞忠(杭州特种纸业有限公司法人)出资1500万元成立了杭州华创投资有限公司,由王南平出任总经理。随后王南平从2007年7月至2008年12月,先后在富阳辖内银行机构开立个人结算账户29个,以杭州特种纸业有限公司转贷、华创投资有限公司开承兑汇票、投资、帮他人转贷等理由为幌子,以月息5分至9分的高利息为诱惑,分别从叶某等22人处骗得人民币6667万元。

二、案件启示

本案件是浙江省第一例通过反洗钱现场检查发现可疑交易线索并移送公安部门成功破获的案件,对树立风险为本的监管理念,深化现场检查工作具有良好的示范的促进作用。

一是反洗钱现场检查要认真落实风险为本的工作方法,加强对风险机构、风险领域、风险业务的现场检查,以更有效地预防洗钱活动。

二是要重视和发挥反洗钱现场检查发现的可疑交易线索的情报价值,加强跟踪检查,为反洗钱行政调查提供高质量的可疑交易线索,提高反洗钱有效性。该案件线索之所以能最终发现,就是反洗钱检查人员在合规检查的基础上对重点账户和重点交易进行追踪检查的结果。

三是现场检查人员要提高敏感性和工作水平。该案的成功破获体现了现场检查人员良好的职业素养和业务能力。

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