成都国税网上申报_范文大全

成都国税网上申报

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【优秀范文】成都国税网上申报

范文一:国地税网上申报 投稿:马欔欕

国税网上申报

国税网上申报

国税网上申报

1、新建用户:

双击屏幕上的“北京国税网上纳税申报系统2.0”的图标,提示是否建立新用户。点击【是】将弹出新建用户窗口,纳税人识别号栏输入您的15位纳税人识别号,如果您的纳税识别号中有字母,请大写。在“新用户口令”和“确认新用户口令”处输入方便您记忆的用户口令(请务必牢记此用户口令)。点击“建立用户”出现提示信息界面,点击【是】,自动弹出导入个人证书界面,选择用户个人证书,按提示导入用户个人证书。(对于已安装过网上纳税申报系统V1.0.3版本的用户,不需要再安装用户证书)

2、用户登录:

在¡°纳税人识别号¡±处点击下拉菜单选择您的纳税人识别号,¡°密码¡±处输入您建立用户时输入的密码。点击¡°登录¡±,如果系统提示是否建立新征期,则点击¡°是¡±,弹出“选择用于签名的本人证书”窗口,点击黑色向下的箭头,选中您的纳税人识别号,点“确定”。稍等片刻之后,提示“建立新征期成功”,点击确定,进入软件¡°信息¡±界面,此界面主要是用于发布税务局通知,用户阅读完毕通知后点击¡°关闭¡±。然后点击左侧¡°报表¡±选项。

3、报表填写:

在左侧选择需要申报的税种,按照先填附表再填主表的顺序,点击要填写的附表,再点击上方工具条中的“新建报表”按钮进入该报表。在您填写完报表后点击上方工具条上的“补零”,再点击“保存”,系统提示“保存成功”,然后您可以选择另外一张表按上述方法进行填写。当必填的附表都填写完毕后(在填报状态一栏处显示:填写完毕),可以“新建”主表,主表的保存方法同附表一样。

4、上传报表:

主表保存成功后,会提示“该税种已经填写完毕,是否需要上传”,点击“是”。将弹出应缴纳税款金额,用户核对无误后点击“确定”后出现选择证书的窗口,点击黑色向下的箭头选中您的纳税人识别号,点“确定”。系统将提示“您的申报数据正在进行审核,请稍后查询所属税务机关受理结果”,点击“确定”。

注意:上传完毕后,并不代表国税局已经收到并认可您的报表,您还需要通过下一步操作来确认您的报表是否真正的申报成功。

5、查看受理结果:

在左侧选中已经上传过的税种,点击上方工具条中¡°受理结果¡±选项,系统提示¡°申报成功且有税,该税种共开具了1张税票,是否需要查看缴款书¡±然后点击¡°是¡±,缴款书将自动弹出。如果您是零申报,将提示¡°申报成功,且无缴款书”,点击确定即可。

注意:增值税一般纳税人及零申报企业是没有电子缴款书的,增值税一般纳税人申报成功后需要携带金税卡到国税局抄税,抄税后国税局会给打印缴款书。

第四步 报税

请将电脑里显示的缴款书完整的抄到您的空白手工税票上,如果您对于税额有任何疑问请到

主管税务所处理。如果没有疑问您就可以去银行交纳税款并且根据您报税所在税务局的要求交纳纸质报表。

纳税人网上申报

1. 登录

1.1 找到登录页面

找到“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面有两种方式:

方式一:

① 登录

方式二:

直接登录 ,同样会找到“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面,如图1.1-2所示。

.2 登录系统

登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”也有两种方式:

方式一:用户名口令方式登录(书签式链接)

如图 1.1-2左边所示,在“用户标识”和“密码”中分别输入纳税人的计算机代码和密码,点击【登录】按钮,将登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”,如图1.2-1所示。

方式二:CA证书方式登录(书签式链接)

如图 1.1-2右边所示,在“CA证书方式”一栏中,点击“点击此处”的红色链接进入证书登录专用页面。

① 请先安装CA证书,然后输入CA证书的密码,点击【登录】按钮后就可以用CA证书方式登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”了,如图1.2-1所示。

② 如果你无法选择证书,即选择证书的下拉列表为空白的话,这说明或者没有安装证书,或者证书的安装不正确,可以点击“证书帮助”或通过拨打“CA证书相关技术支持电话”获得帮助。 

注意事项:

用户标识就是纳税人的地税计算机代码,共8位;7位计算机代码的用户请在原7位代码的最后加数字0补充到8位;初始密码是税务机关给定的,纳税人在登录系统后可以自行修改。

2. 网上申报

登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”后,点击“网上纳税服务—>网上纳税申报—>企业综合申报”后,进入告知事项页面。

字段说明:

告知发生日期:显示本条告知事项信息的发出时间;

告知事项详细信息:显示本条告示事项的具体内容。

操作说明:

点击【有税申报】按钮,将进入有税申报页面;

点击【无税申报】按钮,将进入无税申报页面;

点击【退出】按钮,将退出本功能,回到功能清单页面。

注意事项:

如果纳税人有异常情况通知,系统将特别提示要到相应的税务机关接受相应处理。

2.1 无税申报

界面说明:

征期内不用交任何税款的用户使用该页面。

点击图 2‑错误!未定义书签。中的【无税申报】按钮,进入无税申报页面:

按钮说明:

点击【返回】按钮,回到上级页面;

点击【退出】按钮,回到功能清单页面。

注意事项:

如果已经进行了无应纳税申报则保存按钮不可用,同样如果已经删除了无应纳税申报则删除按钮不可用。

页面说明:

页面包括三部分:

① 页面的右侧:为本征期纳税人可以选择申报的税种税目列表,通过点击 和 图标或税种税目的名称,将税种税目的层次结构展开和收缩,见图 错误!未定义样式。‑2 所示。最后展开的一层为可申报的税目名称,名称前面为是否选中的标识,标识没有选中,标识为已经选中要申报的。

② 页面的左上侧:为纳税人经常申报的税目和本期新增的要申报的税目、对应的税款类型、设置常用税目的链接和查看本期申报未入库的缴款书链接。

“常用项目”为通过点击【设置常用税目】按钮进行设置后,显示的每次纳税人在网上登陆网站进行申报时都默认申报的税目项目,并且默认的税款类型为正常缴款。

“本期新增”为通过在右侧的税种税目层次结构上选中或取消一个税目,在本期新增的表格下增加或删除一条除了上面常用项目中要申报的税目外,本期还要申报的税目项目,见图 所示。

 ③ 页面的左下侧:有4个按钮:

点击【继续】按钮,将进入申报数据录入页面;

点击【退出】按钮,将退出综合申报功能,回到功能清单页面;

点击【设置常用税目】按钮,将进入设置常用的申报税目页面;

点击【查看本期缴款书】按钮,将进入查看本期申报未入库的缴款书列表页面。

2.2.1 设置常用的税目

设置常用税种税目。通过此功能可以将经常需要申报的税种税目选择出来并设置为常用税种

税目,这样在每次申报时就可以快速选择,而避免反复从所有的税种税目中选择。

点击图 错误!未定义样式。‑错误!未定义书签。中的【设置常用税目】按钮后进入设置常用的申报税目页面:

页面说明:

通过点击右侧的 和 图标或税种税目的名称,将税种税目的层次结构展开和收缩,见图1.2-2所示。最后展开的一层为可申报的税目名称,名称前面为是否选中的标识,标识没有选中,标识为已经选中要申报的,同时选中的税目会被添加到左侧的税目名称表格中,如图1.3-1所示。可以通过“删除”来删除已经选中的条目。

点击【保存】按钮后完成常用税种税目的设置并返回图 错误!未定义样式。‑错误!未定义书签。所示的有税申报页面。此时,在申报页面左面的“常用项目”下,就出现了我们刚才设置的常用税种税目条目。

2.2.2 申报数据录入

点击图错误!未定义样式。‑错误!未定义书签。中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面。不同的用户类型会有不同的申报数据录入界面。下面首先对申报数据录入页面中共同的字段部分进行说明,然后再分别介绍不同的申报数据录入界面。

字段说明:

缴款银行名称:根据税务计算机代码输入框的内容查询纳税人的登记信息带出显示的,并根据操作人选择的缴款银行账号下拉列表中的选项来显示对应的银行名称;

缴款银行账号(下拉列表):根据税务计算机代码输入框的内容查询纳税人的登记信息带出显示,并可选择列表中的选项;

课税数量(输入框):

① 对于货车类和客货两用车的货车部分,课税数量填写的是货车的吨数;

② 当选择申报的税目为个人所得税时,课税数量填写人数;

③ 申报客车时,计税金额填车辆辆数。

当选择的税目为车船使用税或车船使用牌照税的时候,课税数量为可编辑字段,输入的数据应该为车船的吨数;

计税金额(输入框):输入大于0的数字;

实际缴税额(输入框):根据选择的税目、输入的课税数量、输入的计税金额计算出实际缴税额,操作人可修改为大于0的数字。

⑴ 用户名口令用户的申报数据录入

点击图 2‑中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面:

操作步骤:

第一步:输入计算机代码后回车;

第二步:选择待缴款的银行账号;

第三步:录入课税数量或计税金额或实际缴税额;

第四步:重复第三步,直到输入完所有的申报数据;

第五步:可点击每行最后的删除连接,删除不需要申报的税目;

第六步:点击【保存并生成缴款书】按钮,将录入的数据保存,转入查看缴款书页面,如下所示:

点击“查看缴款书”链接,可以出现如图错误!未定义样式。‑8所示缴款书页面(详细信息请参阅2.2.3 查看本期缴款书一节)。纳税人可以对缴款书进行打印,也可以采用手填,然后凭此缴款书到银行进行银行端查询缴款。

⑵ CA证书用户的申报数据录入

① 非网上申报实时缴税的CA用户的申报数据录入

点击图 2‑中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面:

操作步骤:

第一步:输入计算机代码后回车;

第二步:选择待缴款的银行账号;

第三步:录入课税数量或计税金额或实际缴税额;

第四步:重复第三步,直到输入完所有的申报数据;

第五步:可点击每行最后的删除连接,删除不需要申报的税目;

第六步:点击【保存并生成缴款书】按钮,将录入的数据保存,并出现如下页面:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的证据。如需要打印缴款书,则要进入“查看本期缴款书”找到该申报后再打印。详细信息请参阅2.2.3 查看本期缴款书一节。纳税人可以对缴款书进行打印,也可以采用手填,然后凭此缴款书到银行进行银行端查询缴款。

② 网上申报实时缴税的CA用户的申报数据录入

与地税局签订了“网上申报实时缴税”协议,并已经在系统中通过了“网上申报实时缴税”协议的验证且使用CA证书登录了系统的用户,点击图 2‑错误!未定义书签。中的【继续】按钮后会出现如下提示:

操作步骤:

第一步:录入课税数量或计税金额或实际缴税额;

第二步:重复第三步,直到输入完所有的申报数据;

第三步:可点击每行最后的删除连接,删除不需要申报的税目;

第四步:点击【划款】按钮,将会出现如下提示信息:

“确定”后等待银行的扣款回执。

若收到如下图所示的提示“申报成功、、、、”的回执,即网上申报实时缴税成功完成。并显示电子原件的下载功能,纳税人可以选择“下载”按钮进行电子原件的下载。如下图所示:

若没有出现“申报成功、、”的回执,或者“划款失败”等提示,请参照“常见问题解答”的处理方式

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的证据。

注意事项:

对于货车类和客货两用车的货车部分,课税数量填写的是货车的吨数;

对于个人所得税,课税数量填写人数;

申报客车时,计税金额填车辆辆数;

当税种名称为车船使用税或车船使用牌照税的时候,课税数量为可编辑字段,输入的数据应该为车船的吨数,计税金额为车船的辆数;

其他按课税数量计税的税种税目,课税数量的数据填写在计税金额字段;

当选择的为营业税的税目的时候,系统自动带出营业税的附加税,城市维护建设税和教育费附加两个附加税的计税金额为营业税主税的实际缴税额,文化事业建设税附加税的计税金额为营业税主税的计税金额;

多个营业税的税目的附加税的税额为多个税目附加税的累计值;

如果核定过城市维护建设税和城市集体服务事业费的税率的时候,计算实际缴税额的时候计税金额乘以核定后的税率进行计算,计结果可修改;

录入课税数量、计税金额后,系统根据对应的计算关系,计算出实际缴税额,并将计算后的数据填写在同行的实际缴税额字段,但纳税人可修改。

2.2.3 查看本期缴款书

点击图 中的【查看本期缴款书】按钮后进入查看本期申报数据的列表页面:

页面说明:

①网上申报实时缴税的用户只有扣款成功后才保留缴款书,在其申报序号后面没有“作废”按钮而只有“查看缴款书”按钮。

②银行端查询缴款的用户还没有缴款的缴款书,是可以作废的,在其申报序号后面有“作废”按钮及“查看缴款书”按钮;已缴款的和等待银行扣款中的缴款书是不能作废的,在其申报序号后面没有“作废”按钮而只有“查看缴款书”按钮。

操作说明:

点击图 ‑6中的【返回】按钮,将返回到选择税目、申报资料页面;

点击图 。‑6中的“作废”链接,将删除对应的缴款书信息:

 ① 如果是CA用户,删除成功后进入操作结果页面,如下:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的证据。

② 如果是非证书用户则返回到申报维护页面。

点击图 ‑6中的“查看缴款书”链接,将首先出现如下提示页面:

点击“是”后将显示缴款书页面。

(注意:一定要点击“是”才能正常打印。如果点击了“否”,则需要关闭浏览器重新进入此界面并点击“是”。)

点击图 ‑6中的【打印】按钮,就可以打印出缴款书了。

注意事项:

为适应纳税人名称和付款人名称不一致的纳税人能够采用网上申报打印缴款书,系统在打印缴款书页面增加修改相应项目的功能。

缴款书上的“付款人名称”“付款人开户银行名称”“付款人帐号”默认和纳税人基本信息一致,可以修改。纳税人根据实际情况修改后打印缴款书。在此页面的修改系统保存,纳税人持此缴款书到银行缴款后,银行返回给地税的信息保存在地税系统中。若纳税人修改并打印后未到银行缴税,再此进入此界面显示未修改的信息,只有纳税人缴税后,此页面显示缴税的时付款人的信息。

首次点击【打印】按钮后,都会出现如下提示,一定要点击“是”按钮,如果点击了“否”按钮,以后的操作可能无法正常运行,这时需要重新启动浏览器。

3. 申报资料

说明:这里列出了全部的申报资料,但并非需要全部都填,纳税人只需要按照各个资料的填写说明填写与自己相关的申报资料。

3.1 填写查账征收个人独资合伙企业年度申报表

点击网上申报主界面(图 错误!未定义样式。‑错误!未定义书签。)的左下方的“申报资料”中的“查账征收个人独资合伙企业年度申报表”链接,就进入了“企业所得税年度申报表”页面。

界面说明:

如果本期用户已申报过“查账征收个人独资合伙企业年度申报表”,则直接显示本期申报数据。 页面上38行次至48行次的数据是随录入表格上方的投资者列表中选择的投资者不同而不同的,其它行次的数据对于所有的投资者都是一样的,且只录入一遍即可。

前提条件:

企业的为个人独资或个人合伙企业,且征收方式须经过核定为查帐征收方式,且当前日期为1季度的时候。

字段说明:

对于所有可编辑的输入框:录入数字。

操作步骤:

第一步:选择一个投资者;

第二步:录入所以需要录入的行次的数据;

第三步:选择另一个投资者;

第四步:录入根据投资者不同而需要录入的数据;

第五步:重复第三步至第四步,录入所有投资者的数据;

第六步:点击【保存】按钮。

按钮说明:

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到相应的保存成功页面: ① 如果是证书用户则 跳转到证书用户“操作结果”页面,每一个投资方,有一个电子原件回执,如下所示:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的证据。

② 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

【删除】:系统将删除本期申报数据,删除成功后跳转到删除成功页面;

① 如果是证书用户则 跳转到证书用户“操作结果”页面,如下所示:

【返回】:系统将跳转到“告知事项”页面;

注意事项:

申报“”必须先经过税务机关的核定。

3.2 填写减免税申报表

点击网上申报主界面(图 错误!未定义样式。‑错误!未定义书签。)的左下方的“申报资料”中的“减免税申报表”链接,就进入了“减免税申报表”页面:

界面说明:

如果本期用户已申报过“减免税申报表”,则直接显示本期申报数据。

字段说明:

减免类型:选择减免类型是“政策性减免”还是“审批性减免”。缺省显示“审批性减免”; 税目(税种):选择申报减免项目的税种或税目;

减免税项目:选择减免税项目;

课税数量:如果减免项目是按照“课税数量”进行计税,则需要录入;

计税金额:录入金额;

减免税额:用户录入。

操作步骤:

第一步:选择减免类型;

第二步:点击【增加】,增加一条新记录;

第三步:选择要申报减免的税目或税种;

第四步: 选择要申报减免的减免税项目。当申报的主税带有附加税时,页面会自动增加其附加税条目;

第五步: 录入课税数量、计税金额和减免税额;

第六步: 可继续点击【增加】按钮增加新记录;或者点击【删除】链接删除选中记录; 第七步: 点击【保存】按钮,保存本期“减免税申报表”的申报数据;

按钮说明:

【增加】:系统将在申报列表上增加一条减免记录;

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到相应的保存成功页面。

① 如果是证书用户则 跳转到证书用户“操作结果”页面,如下所示:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的证据。

② 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

【返回】:系统将跳转到“选择税目”页面。

超连接说明:

删除:点击每条减免记录后面的删除连接,系统将删除该条减免记录。

3.3 填写企业基本财务指标情况表

点击网上申报主界面(图 错误!未定义样式。‑错误!未定义书签。)的左下方的“申报资料”中的“企业基本财务指标情况表”,就进入了企业基本财务指标的录入界面。

界面说明:

如果本期用户已申报过“企业基本财务指标情况表”,则直接显示本期申报数据。 

字段说明:

年初数、年末数:用户录入数字。

操作步骤:

第一步:用户根据企业自身的财务情况录入各项数据;

第二步:用户完成“企业基本财务指标情况表”的录入后,点击“保存”按钮,结束“企业基本财务指标”的申报过程。

【返回】:系统将跳转到“选择税目”页面;

注意事项:

① 本申报表可单独申报也可随同“企业所得税年度报告表”一同申报;

② 项目“财务费用”(5)可以录入负数,其他项目不能录入负数。

外企营业税的征税方法分为按实申报、核定征收、经费换算三种方式。

点击网上申报主界面(图 错误!未定义样式。‑错误!未定义书签。)的左下方的“申报资料”中的“外企营业税申报表”链接,系统依据申报企业的征税方法显示不同的申报页面。以下分别介绍这三种方式。

界面说明:

如果本期用户已申报过“营业税申报表(按实申报)”,则直接显示本期申报数据。 

前提条件:

纳税人的为外资企业并且核定的征税方法为按实申报,本期申报了营业税。

字段说明:

纳税项目:选择申报的营业税税目;

收入额:录入金额;

计税金额:录入金额;

税率:系统带出,与申报的纳税项目一致;

应纳税额:系统根据公式计算(计税金额×税率);

已纳税额:录入金额;

本期应补税率:系统根据公式计算(应纳税额-已纳税额),如果本期应补税额为负数,则记为0。

操作步骤:

第一步:用户点击【新增】按钮,则在列表最末出新增一条记录;

第二步:用户选择一个“纳税项目”(只能选择三级税目),系统带出用户选择的“纳税项目”的税率信息;

第三步:录入“收入额”;

第四步:录入“计税金额”和“已纳税额”,系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”; 第五步:如果用户希望删除一些记录,则需选中要“删除”记录前的复选框,再点击【删除】按钮,系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额;

第六步:用户录入完毕后,点击【保存】按钮,将跳转到“保存成功”页面。

【返回】:系统将返回到“选择税目”页面;

超链接说明:

删除:点击此链接,系统将删除一条申报记录。

注意事项:

申报企业需要被核定为“按实申报”后才能使用本功能。

界面说明:

如果本期用户已申报过“营业税申报表(核定征收)”,则直接显示本期申报数据。 

前提条件:

纳税人为外资企业并且核定的征税方法为核定征收,本期申报了营业税。

字段说明:

纳税项目:选择申报的营业税税目;

合同成交额:录入金额;

佣金率:录入佣金率;

核定收入额:系统根据公式计算(合同成交额×佣金率);

计税金额:录入金额;

税率:系统带出,与申报的纳税项目一致;

应纳税额:系统根据公式计算(计税金额×税率);

已纳税额:录入金额;

本期应补税率:系统根据公式计算(应纳税额 – 已纳税额),如果本期应补税额为负数,则记为0。

操作步骤:

第一步:用户点击【新增】按钮,则在列表最末出新增一条记录;

第二步:用户选择一个“纳税项目”(只能选择三级税目),系统带出用户选择的“纳税项目”的税率信息;

第三步:录入“合同成交额”和“佣金率”,系统根据公式计算“核定收入额”; 第四步:录入“计税金额”和“已纳税额”,系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”; 第五步:如果用户希望删除一些记录,则需选中要“删除”记录前的复选框,再点击【删除】按钮,系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额;

第六步:用户录入完毕后,点击【保存】按钮,将跳转到“保存成功”页面。 按钮说明:

【增加】:系统将在申报列表上增加一条减免记录;

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到保存成功页面;

如果是证书用户跳转到如下页面:

【返回】:系统将返回到“选择税目”页面;

超链接说明:

删除:点击此链接,系统将删除一条申报记录。

注意事项:

申报企业需要被核定为“核定征收”后才能使用本功能。

界面说明:

如果本期用户已申报过“营业税申报表(按实申报)”,则直接显示本期申报数据。 

前提条件:

纳税人的为外资企业并且核定的征税方法为经费换算,本期申报了营业税。

字段说明:

纳税项目:选择申报的营业税税目;

经费支出额:录入金额;

换算收入额:系统根据公式计算(经费支出额/0.85);

计税金额:录入金额;

税率:系统带出,与申报的纳税项目一致;

应纳税额:系统根据公式计算(计税金额×税率);

已纳税额:录入金额;

本期应补税率:系统根据公式计算(应纳税额-已纳税额),如果本期应补税额为负数,则记为0。

操作步骤:

第一步:用户点击【新增】按钮,则在列表最末出新增一条记录;

第二步:用户选择一个“纳税项目”(只能选择三级税目),系统带出用户选择的„纳税项目„的税率信息;

第三步:录入“经费支出额”,系统根据公式计算“换算收入额”;

第四步:录入“计税金额”和“已纳税额”,系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”; 第五步:如果用户希望删除一些记录,则需选中要“删除”记录前的复选框,再点击【删除】按钮,系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额;

第六步: 用户录入完毕后,点击【保存】按钮,将跳转到“保存成功”页面。

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的证据。

超链接说明:

删除:点击此链接,系统将删除一条申报记录

注意事项:

申报企业需要被核定为“经费换算”后才能使用本功能。

点击网上申报主界面(图 错误!未定义样式。‑错误!未定义书签。)的左下方的“申报资料”中的“印花税年度报告表”链接,就进入了“印花税年度报告表”页面:

界面说明:

如果本期用户已申报过“印花税年度报告表”,则直接显示本期申报数据。

字段说明:

税率:“其它印花税”需要用户录入,其他项由系统带出;

已纳税额:“其它印花税”需要用户录入,其他项由系统根据公式计算得出。

操作步骤:

第一步:用户根据印花税的实际情况填写各项数据;“其他账簿”和“权利、许可证照”按“件”为单位进行计税;其他项目都是按照“计税金额”进行计税;如果需申报“其他印花税”,则份数、计税金额、税率(单位税额)和已纳税额都由用户根据实际情况录入;

第二步: 点击【保存】按钮,保存本期“印花税年度报告表”的申报数据;

第三步: 跳转到“保存成功”页面。

【返回】:系统将跳转到“选择税目”页面。

4. 电子原件查询

电子原件查询功能仅提供给证书用户使用,非证书用户无法使用。

4.1 证书用户电子原件查询

“证书用户电子原件查询”的主要功能是实现拥有CA数字证书的用户通过网络查询,下载申报资料回执,这些申报数据是用户以前通过网上申报而形成的,申报数据经过了加密和签名。用户使用此项功能需要拥有CA数字证书认证,因此需要到数字证书认证机构办理相关的业务。

字段说明:

“计算机代码”:用户的唯一标识,必填项。如果是纳税人,此项是不可修改的。如果是税务干部,则需要手动添入;

“纳税人名称”:查询电子原件的用户的名称;

“查询月份”:查询某个月的电子原件;

“业务类型”:所要查询的电子原件的业务的名称;

“操作类型”:在进行申报业务时所作的操作(保存,修改,删除)。

操作步骤:

第一步:输入计算机代码(如果是纳税人则不用输入),选择查询月份,业务类型和操作类型; 第二步:在确定输入条件输入完成之后,点击【查询】按钮,如图4.1.2-1所示;如果要恢复默认值,则点击【取消】按钮;如果要返回功能清单界面,则点击【退出】按钮。

按钮说明:

【查询】:查询符合输入条件的电子原件信息;

【取消】:恢复查询条件的默认值;

【退出】:返回到功能清单界面。

注意事项:

在该界面中,“计算机代码”输入框是必添项(如果是纳税人,计算机代码是系统生成的,如果是税务干部则需要手动输入)并且是不能更改的;

如果不选择“操作类型“则查询所有的操作(保存,修改,删除)。

界面说明:

该界面显示符合条件的电子原件。

字段说明:

“原件序列号”:电子原件的唯一标识;

“业务类型”:所进行的网上申报业务;

“操作类型”:对网上申报业务所进行的操作;

“业务关联值”:通过计算机代码和年度组合而成;

“原件形成时间”:进行网上申报的时间。

操作步骤:

第一步:点击一次申报操作后面的“查看“超链接;

第二步:进入本次申报的电子原件数据明细页面。

超链接说明:

查看:查看一次网上申报的详细信息,包括用户提交的申报数据,用户签名值,服务器签名值。

界面说明:

该界面显示一次申报操作的详细信息。

字段说明:

“纳税人提交的原件”:纳税人申报时所提交的申报数据;

“纳税人签名值”:纳税人利用CA证书进行签名生成的数据;

“服务器签名证书序列号”:服务器端证书序列号;

“服务器签名值”:服务器端对接收到的数据进行签名生成的数据。

操作步骤:

第一步:点击“点击此处下载回执”下载申报回执;

第二步:申报回执资料下载成功。

按钮说明:

【关闭】:关闭“电子原件数据明细”界面。

超链接说明:

点击此处下载回执:通过此超链接可以把申报回执资料下载到本地。

字段说明:

服务单位:显示自然人登记中的服务单位名称,并可修改;

服务地点:显示自然人登记中的服务单位名称,并可修改;

银行账号:显示自然人登记中的银行账号,默认显示为空,可选择要打印在缴款书的银行账号;

银行名称:会根据选择的银行账号显示对应的银行名称;

所得项目:选择要申报的税目;

所得期间:默认当前日期的上个月初到月末;

所居住国应缴纳税款:如果需要,输入金额;

法定扣除额:如果需要,输入金额;

收入额-人民币:输入金额;

收入额-外币折合人民币:如果申报的税款有用外币申报的,则用鼠标点击此输入框会弹出输入外币数据并进行换算的页面,如图4-2;

收入额-人民币合计:计算得出,可根据实际发生情况手工修改;

减费用额:根据国籍自动带出,可根据实际发生情况手工修改;

应纳税所得额:计算得出,可根据实际发生情况手工修改;

应纳税额:计算得出,可根据实际发生情况手工修改;

已扣缴税额:如果有发生额可录入;

应补(退)税额:计算得出,可根据实际发生情况手工修改。

操作步骤:

第一步:点击选择所得项目;

第二步:输入相应的时间和金额;

第三步:根据实际情况可手工调整金额;

第四步:重复第一步至第三步;

第五步:点击【保存】按钮,页面进入缴款书列表页面。

按钮说明:

【增加】:用鼠标左键点击本按钮,新增加一行;

【保存】:用鼠标左键点击本按钮,将保存申报数据并生成缴款书,页面同时跳转到缴款书列表页面;

【返回】:用鼠标左键点击本按钮,退出本功能,回到功能清单页面;

【查看本期缴款书】:用鼠标左键点击本按钮,进入查看本期申报未入库的缴款书列表页面。 字段说明:

服务单位:显示自然人登记中的服务单位名称,并可修改;

服务地点:显示自然人登记中的服务单位名称,并可修改;

银行账号:显示自然人登记中的银行账号,默认显示为空,可选择要打印在缴款书的银行账号;

银行名称:会根据选择的银行账号显示对应的银行名称;

币种名称:选择要申报的税目;

金额:输入金额;

折合人民币:计算得出,可根据实际发生情况手工修改。

操作步骤:

第一步:点击【新增】按钮,新增加一行;

第二步:选择币种名称;

第三步:输入金额数值,系统根据中行外汇牌价计算折合人民币数值显示并可根据实际情况进行手工修改;

第四步:重复第一步至第三步;

第五步:如果有不要的数据行,可点击删除链接。

按钮说明:

【增加】:用鼠标左键点击本按钮,新增加一行;

【返回】:用鼠标左键点击本按钮,返回到申报数据录入页面,并将计算后的数据带出。 5.3 缴款书明细页面

点击图 5. ‑1中的【查看本期缴款书】按钮,从缴款书列表中选择需要打印的缴款书,如图 ‑8所示。

6. 用户个人信息维护

点击“系统管理—>用户个人信息维护”,进入“查看用户个人信息”页面:

填写说明:

“组织机构代码”和“批准成立证照或文书号码”填入“查看用户个人信息”页面(图6-1)中的这两项值就可以了。

操作说明:

点击【保存】按钮后使修改生效;

点击【清除】按钮后清除修改。

操作说明:

点击【保存】按钮后使修改生效;

点击【重置】按钮后恢复修改前的状态。

范文二:国税网上申报 投稿:姚睖睗

打开浏览器→右上角点开工具→lnternet选项→点开安全→点开可信站点→下面有(站点)点开→有个大方框下面的小方格有绿色小勾点一下保存就行了

尊敬的纳税人:

提示“组件应用错误”时,处理方法如下:

1.点击浏览器中“工具”菜单选择“Internet选项”;

2.在Internet属性顶部点击“安全”,选择“可信站点”;

3.在对话框中点击“站点(S)”,弹出对话框;

4.检查对话框最下部的“对该区域中的所有站点要求服务器验证(https:)(S)”是否勾选,若勾选需取消勾选;

5.关闭对话框,在Internet属性对话框中点击“确定”;

6.使用“代理平台小助手”中一键修复功能;

7.关闭浏览器重新访问一体化平台。

安徽航天信息有限公司

2015年4月

范文三:国税网上申报 投稿:谭珘珙

附件4:

网上办税服务厅 申报模块使用指南

江苏省国家税务局 2011年6月

目 录

1

系统登录与退出 .............................................................................................................................. 1 1.1 1.2 2

系统登录 ................................................................................................................................. 1 退出网上申报系统 ................................................................................................................. 5

网上申报.......................................................................................................................................... 6 2.1 2.2 2.3

网上申报流程 ......................................................................................................................... 6 (二)输入所属期并申报初始化 .......................................................................................... 7 (三)填写与保存相关申报资料 .......................................................................................... 9

2.3.1.1 2.3.1.2 2.3.1.3 2.3.1.4 2.3.1.5 2.3.1.6 2.3.1.7

2.3.1

增值税一般纳税人的增值税相关申报表 ..................................................................... 9

(1)填写与保存申报资料流程 ............................................................................................. 9 (2)查看并修改增值税抵扣明细表 .................................................................................... 10 (3)创建或修改普通发票销售明细表 ................................................................................ 15 (4)出口退税报表上报(出口企业) ................................................................................ 19 (5)填写作废发票、红字发票原因分析表 ........................................................................ 20 (6)“自动生成”增值税纳税申报表 .................................................................................. 21 (7)对自动生成的报表进行修改和检查 ............................................................................ 22

2.3.2

小规模纳税人企业的增值税相关申报表 ................................................................... 24

2.3.2.1 (1)填写与保存申报资料流程 ........................................................................................... 24 2.3.2.2 (2)创建或修改普通发票销售明细表 ................................................................................ 24 2.3.2.3 (3)“手工填写”增值税纳税申报表(适用小规模纳税人) .......................................... 25

2.3.3.1 2.3.3.2 2.3.3.3 2.3.3.4 2.3.3.5 2.3.3.6 2.3.3.7

2.3.3

消费税纳税人的相关消费税申报表 ........................................................................... 26

填写与保存申报资料流程 ..................................................................................................... 26 (2)烟类 ............................................................................................................................... 26 (3)酒类 ............................................................................................................................... 28 (4)成品油类 ....................................................................................................................... 32 (5)车类 ............................................................................................................................... 38 (6)其他类 ........................................................................................................................... 39 (7)对自动生成的报表进行修改和检查 ............................................................................ 42

2.3.4

企业所得税纳税人的所得税相关申报表 ................................................................... 43

2.3.4.1 (1)填写与保存申报资料流程 ........................................................................................... 43 2.3.4.2 (2)2008企业所得税月(季)度纳税申报表 ................................................................... 43

2.3.5.1 2.3.5.2 2.3.5.3 2.3.5.4

2.3.5

财务报表和增值税纳税申报附报资料 ....................................................................... 44

(1)填写与保存申报资料流程 ........................................................................................... 44 (2)资产负债表 ................................................................................................................... 44 (3)利润表 ........................................................................................................................... 46 (4)增值税纳税申报附报资料(20个指标) ................................................................... 47

2.4 2.5

(四)向税务机关申报 ....................................................................................................... 48 (五)通过“接收申报回执”查看申报回执 .................................................................... 52

1 系统登录与退出 1.1 系统登录

用户输入网址:xxx.gov.cn 后界面进入网上办税厅系统登录界面,如下图:

图1

用户输入用户名、密码和验证码后回车或点击登录,系统将根据填写的用户名、密码和验证码验证用户。

若用户是第一次使用本系统,通过验证后系统会自动打开《江苏省国家税务局网上办税厅使用协议》界面,如下图:

用户查看后选择“我接受”或“我不接受”选择框,点击“确定”按钮;当选择“我接受”选择框时,系统将导入“企业纳税人基本信息核对表”界面:

核对纳税人基本信息并按照要求勾选后,点击“信息一致”或“信息不一致”按钮。 1. 当点击“信息一致”按钮后,系统弹出提示窗口如下图:

按照提示点击“确定”或“取消”按钮,当用户点击“确定”按钮后,系统导入登录成功首页,如下图所示,当点击“取消”按钮,系统将关闭提示框。

图 1

2. 当点击“信息不一致”按钮后,系统弹出提示窗口如下图:

勾选不一致的项后,点击“信息不一致”按钮,系统弹出提示窗口,如下图:

用户点击确认,系统将用户选择的信息不一致信息提交到系统内保存,供税务干部参考并导入登录成功首页。

当用户选择“我不同意”选择框:

点击确认按钮后,系统弹出对话框:

用户根据提示选择“确定”或“取消”按钮,当选择确定按钮后,系统导入登录成功界面,但不能进行任何网上申报和申请的涉税事宜。

当用户输入的用户名和密码不符,或验证码不符时,系统将提示用户错误,并导向重新登录界面,如下图:

图 2

注意:若长时间打开界面,但未登录需要登录时,先点击“看不清楚换一张”重新产生验证码后再填验证码,否则会提示“验证码错误,请重试”。

登陆成功,单击“我要申报”链接进入到网上申报模块。

1.2 系统退出

用户登录后若想退出本系统,在刚登录成功的界面上,点击“安全退出”超链接,或在其他界面时,点击菜单上的“主页”超链接,界面会导入刚登录成功后的界面,用户点击“安全退出”超链接。

点击“安全退出”超链接后,系统出现以下界面:

表示用户已退出/注销成功,可重新登录。

2 网上申报 2.1 网上申报流程

点击网上办税服务厅导航栏中的“我要申报”链接,进入申报页面,如下图:

图 3

2.2 (二)输入所属期并申报初始化

点击“我要申报”或“申报征收”按钮后,进入所属期选择页面,如下图;

图 4

网上申报左边菜单有五个功能。

“更换所属时期”指在其他功能界面时可直接点击该链接,界面将导向更换所属时期的界面,如图 5所示;用户在该界面上重新选择所属年月后,点击确认可以重新打开新申报所属期的申报界面。

“网上申报说明”是对网上申报操作过程的简要说明,能指引用户快速、正确的使用本系统。

“常见问题解答”是对在使用过程中经常遇到的问题解答后的记录,便于用户在遇到问题时能快速找到解决方法。

“封面汇总打印”用于打印纳税人纳税申报资料封面。

“退出网上申报”用于用户退出本系统的申报功能,返回到主页上。

如图5,填写正确的所属期年份和月份(如果是企业所得税季度申报,按季度在月份栏输入3、6、9、12;企业所得税年度申报,月份输13),按“确定”按钮继续,系统将进入纳税申报功能。进入纳税申报功能界面时,若本所属时期用户是第一次进入,系统将自动进行本申报期数据的初始化工作。初始化时系统会根据税务机关对用户应申报报表的鉴定信息来生成应申报报表,初始化完成后,界面会显示该所属期的申报初始化结果。如下图:

图 5

注意:在初始化时,如果出现“你的电子申报方式鉴定错误,请联系税务局”或者“你的企业没有做应申报表鉴定,请联系税务局。”或“你的企业没有做电子申报方式鉴定,请联系税务局”时,用户可以打电话与本单位所属国税机关进行联系。

在初始化的同时,会将用户当月的金税认证数据自动导入到增值税抵扣明细表中。

2.3 (三)填写与保存相关申报资料

2.3.1 增值税一般纳税人的增值税相关申报表

2.3.1.1 (1)填写与保存申报资料流程

初始化成功后点击“返回”进入申报报表填写界面。如下图:

图 6

申报的主界面将按报表类型进行分类,列出用户所有应申报报表。列表中标出编号、

报表名称、报表类型、所属时期、填报日期和状态信息。用户通过“操作”列的链接可以对

各报表进行各种操作;通过“打印”列的链接可以打印相应报表。

其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后

重新上报”、“申报被作废,需重新申报”和“空申报”8个状态。

“未填写”――报表刚创建时的缺省状态;

“暂存”――在用户报表填写完后按“暂存报表”后的状态;“暂存报表”不对表的逻

辑关系审核,但是状态为暂存,该状态下的报表不能“向税务机关申报”;

“已填写”――表示用户的报表已填写完毕,可以“向税务机关申报”;

“申报成功”――表示用户已向税务机关申报成功;

“申报失败”――表示用户申报有错,需要重新向税务机关申报;

“空申报”――表示用户的本张报表没有数据,将以空白的数据向税务机关申报。“空

申报”操作只能在有明细记录的报表上进行,比如增值税抵扣明细表(012),普通发票销售

明细表(013)。

“操作”列中包括“创建”、“修改”和“浏览”。

“创建”――报表还未填写时的缺省操作,表示用户的表是新建的,若创建报表时页

面上出现“用户没有此报表必须的相关税种鉴定,请联系相应税务机关”,说明用户没有此

种报表的税种鉴定,这时需要用户联系税务机关;

“修改”――该表已经创建,并还没申报,可以修改;

“浏览”――该报表已经申报,不能修改。

“申报被作废,需重新申报”——表示该报表申报后已作废,本期需要重新申报。

2.3.1.2 (2)查看并修改增值税抵扣明细表

点击增值税抵扣明细表(012号表)后面的修改按钮查看数据,如下图。

图 7

进入增值税抵扣明细表的主界面(见下图)进行核对。如果发现收到的专票认证明细数

据不全,可以按“重做申报初始化”来导转此类数据。

图 8

如图9所示,左边菜单七个按钮。包括 “新建发票”(新建一张发票)、“修改发票”(修

改已经录入的发票)、“本表为空”(如果没有数据,可以创建空表来表示你没有进项数据)、

“认证数据导入”(将金税上已认证的数据导入用户的报表)、“运输发票导入”和“海关完

税凭证导入”。

图9

①新建发票:如果用户有农产品抵扣发票需录入,点击左面菜单栏中的“新建发票”,

这时出现一个进项发票录入界面(见上图),然后把发票内容逐项录入:

A、“发票说明”中可点击“小三角”出现下拉菜单后选择所抵扣发票的类别。

B、“发票类别”中录入发票左(右)上角的发票代码。

C、“发票号码”中录入发票右上角的发票号码。

D、“发票日期”可点击右面“小三角”后选择,也可直接输入,格式为“YYYY—MM—DD”。

E、“销货方税号”中录入销方税号。

F、“销货方单位名称”中录入销货方名称。

G、“购进货物的名称”中录入货物名称。

H、“金额”栏中录入发票金额。

I、“税额”栏系统会自动计算,如果与发票票面税额尾差相差1—2分,可修改成发票票面

税额。

最后敲回车至表格底部的“保存报表”,点击“保存报表”,然后录入第二张抵扣发票,

直至将需要抵扣的发票录完为止。

②修改发票:修改用户已经录入的发票,或者删除已经录入的抵扣发票。如果是金税导

入的认证发票或者其他抵扣凭证的导入,不能修改。每张抵扣发票都有一个状态栏,纳税人

应按税法规定选取“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”选项,一旦选中,这些抵扣发票将不

会参与抵扣。

图10

③创建空表:如果用户这月没有进项,按下“本表为空”创建空申报数据。按下后会显

示一个对话框,按确定后将会删除用户已经录入的进项(若表中有数据)。

图11

抵扣发票全部录入后(即最后一张票录完点击“保存发票”后),或者是抵扣发票导入

后,点击页面左面菜单栏中的“返回”,然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税

额,确认无误后,再点击菜单栏中的“返回”,回到申报主界面。

对于辅导期一般纳税人,增值税抵扣明细表由稽核结果通知书导入,稽核结果通知书

数据由国税提供。

点击稽核结果通知书后面的“修改”按钮查看数据。如下图:

图12

进入稽核结果通知书内(如下图)核对数据无误后,点击“确认导入”,将通知书所列

数据导入到增值税抵扣明细表内。

稽核结果通知书*:此表为商贸企业辅导期期间所用,用于告知纳税人当月可抵扣比对

相符的专票及抵扣凭证明细。确认无误后点击“全部选择”,这时每栏发票前的小方框中都

会打上“√”,如果其中有不能抵扣的凭证,应该在小框内把“√”去掉。然后再点击“确

认导入”,从而将你的数据导入到进项明细中。

图13

④“运输发票”、“海关完税”数据的导入:目前,运输发票中的公路运输发票已经进

行认证,故可以通过税务认证系统自动导入(如:增值税专用发票);其他发票如:铁路、

海洋等运输发票及海关完税凭证等,还需要手工导入。(操作方法:在《通用税务数据采集软件》中录入数据,生成数据文件,再通过本系统的导入功能进行数据导入)。

图14

2.3.1.3 (3)创建或修改普通发票销售明细表

点击“普通发票销售明细表(013)”栏的“创建”或者“修改”进入,如下图,

图15

①创建空表:如果当月无普通发票数据,则点击页面左面菜单栏中的“本表为空”, 然后再点击“返回”即可。

②新建发票:如果还有普通发票或无发票视同销售的,则点击页面左面菜单栏中的“新

建发票”,这时出现一个发票录入界面,然后把发票内容逐项录入:

A、“发票说明”中可点击“小三角”出现下拉菜单后选择相应的类别。

B、“发票字轨号”在录入普通发票销售明细表(编码为013)时,需要录入发票字轨号

而不是发票类别,发票字轨号为发票左(右)上角或右上角的12(或10)位数字(若是其

他发票或未开票销售以及视同销售,仍然输入9999)。

C、“发票号码”中一定要录入十位数,其构成是发票票面中的年份数的后两位(如“02”、

“03”)加上发票号码,如果位数不足十位则中间加“0”凑足(可参考“普通发票领购卡”)。

D、“截止号码”系统自动显示。

E、“开票日期”可点击右面“小三角”后选择,也可直接输入,格式为“xxxx—xx—xx”。 F、“购货方税号”可不录。

G、“购货方单位名称”录入购货方名称。

H、“购进货物名称”中录入所购货物名称。

I、“销售额”中一定要录入不含税销售额。

J、“税率”栏中如果系统自动显示的税率与你所适用的税率不符,可修改。注意如果你开具的普通发票是免税的,则在第一栏“发票说明”中选择“免税销售额(普通发票)”,其它项不变,即“销售额”中也要录入不含税销售额,“税率”栏中是你的适用税率。

K、“税额”栏是系统自动计算的,如果尾差在1—2分之内可修改。L最后点击“保存发票”,录第二张。

M、如果是作废发票,则“发票说明”中录入“33”,然后录入“发票名称”、“发票号码”及“开票日期”,其它项可不录。

图16

注意:对于防伪税控系统中开具的增值税普通发票,也应该在013报表中录入,但可以通过连号形式录入,若是有分段号码,请分段录入,通过自动生成,此数据会自动进入增值税一般纳税人申报表。如下图:

图17

销项发票全部录入后(即最后一张普通发票录完点击“保存发票”后),或者销项发票导入后,点击页面左面菜单栏中的“返回”,然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额及废票张数等,确认无误后,再点击菜单栏中的“返回”,回到申报的主页面。

特别注意:手工录入销项发票必须一张一张录入,如果是四幅(就是一个发票号码有四张发票)的,则把这个号码的四张发票合计录入。另外,发票起始号码与截止号码之间不能相差超过3万,一旦超过,可以分成多条记录分别录入。

③修改发票:修改已经录入的发票,或者删除已经录入的普通发票。如果是导入的普通发票,用户不能修改,也不能删除,但如果导入发票的发票说明有误,用户应该在修改列表中修改其发票说明,一般导入后,增值税发票的发票说明是“01应税货物销售(增值税专用发票)”,可以修改成其他的,比如“11应税劳务销售(增值税专用发票)”。普通发票导入后的发票说明是“02应税货物销售额(普通发票)”,用户也可以修改成其他的,修改后,按确认保存,如果用户数据很多,并且是分面显示的,可以选择“不分页”。

由此可以一次改完,一次保存,也可以在一页上修改后,按确定保存后,按下一页继续修改保存。若是自动导入的普通发票,则可以对“发票说明”和“税率”两个数据项

进行修改。如下图:界面各部分说明如下:

A、录入(导入)的发票明细列表,系统会自动根据发票明细的多少决定是否分页显示(小于系统预设定的某个值(例如50),将不会分页显示),上图为分页显示的状态,显示出来的只是某页的数据;

B、通过“7”的查找功能找到的发票信息,并对起始号码进行了加亮显示;

C、分页显示时,在各页间浏览的导航按钮;

D、显示一共分了几页;

E、在各页间跳转的工具,通过下拉框的选择可直接跳转到该页,而不用通过“3”中的导航按钮逐页浏览,同时这里显示出来的页码就是当前页的页码;

F、通过下拉框的选择可自行定义每页显示多少条发票明细,或者选择不分页; G、查找功能,通过输入起始发票号码,直接在各页中定位到该发票明细信息,如“2”系统会自动对找到的发票明细信息的起始号码进行加亮显示;可以直接输入发票起始号码的非零部分,系统会自动补零,如下图,可直接输入“267”;注意系统只会找到第一条满足查询条件的发票明细信息,若有两条号码相同,但发票种类不同的发票明细信息,则需要在发票起始号码前加上发票种类,并用半角的“,”分开,如下图,需要输入“2152,0000000267”或“2152,267”以实现精确查找;若找不到满足条件的发票明细信息,系统会自动跳到第一页;

H、这里显示的是所有发票明细的统计信息,注意,这不是该页面的小计信息。

图18

2.3.1.4 (4)出口退税报表上报(出口企业)

对于增值税一般纳税人中有出口业务的“免、抵、退”税企业,还需进行如下图操作,

图19

进入报表文件导入界面,如下图:

图20

点击“浏览”选择需上报的出口退税文件,然后点击“确认”按钮出现下图。

图21

点击“全部选择”按钮,再点击“确认导入”按钮完成数据导入工作。

2.3.1.5 (5)填写作废发票、红字发票原因分析表

图22

如发生红字发票,在下图发票列表中填写备注内容,点击保存状态信息

图23

2.3.1.6 (6)“自动生成”增值税纳税申报表

进、销项明细表(012和013)完成后,则可以点击页面表格下面的“自动生成”(如下图),系统会根据已经完成的各类明细表自动生成“增值税纳税申报表”。

图24

自动生成是纳税申报的一项重要功能,自动生成功能为根据基础表(报表编号为红色)的数据自动计算生成其他部分报表,被生成报表的现有数据将会全部或部分被更新。“报表类型”栏有提示符号,其中代表可从外部导入数据的报表;代表可自动生成的报表;代表需手工填写的报表。请注意:只有在基础表填写完后,“自动生成”才能正确地为其他报表生成数据。按“自动生成”后会弹出提示框请用户确认,如下图:

图25

自动生成的几点说明:增值税抵扣明细表及普通发票销售明细表录完后,则可以点击页面表格下面的“自动生成”,系统会自动生成 “增值税纳税申报表”。

2.3.1.7 (7)对自动生成的报表进行修改和检查

1、打开自动生成后的“增值税纳税申报表”,修改“增值税纳税申报表附列资料(表一)”中“防伪税控系统开具的增值税专用发票”项目数据。并点击“保存报表”。如下图:

图26

2、填写好附表一和二后,相关数据后自动导入至“增值税纳税申报表”。

图27

注意:

①进项税额转出,在附表二进项税额转出栏中选择正确的栏目自行填入,数据会自动导入到主表中。 ②表格中的蓝底输入栏为合计栏,此栏不可修改,数据来源于其下子栏数据。

③本年累计栏计算方法是本月数加上上月的期末数,如发现系统提供数据与实际数据不符,可自行修改。

2.3.2 小规模纳税人企业的增值税相关申报表

2.3.2.1 (1)填写与保存申报资料流程

初始化成功后点击“返回”按钮,进入小规模纳税人企业的增值税申报界面。如下图:

图28

2.3.2.2 (2)创建或修改普通发票销售明细表

点击“普通发票销售明细表(013)”栏的“创建”或者“修改”进入,如下图:

图29

说明:具体操作参见一般纳税人发票销售明细表说明。

2.3.2.3 (3)“手工填写”增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)

普通发票销售明细表(013)完成后,就可以开始手工填写“增值税纳税申报表(280)”。

图30

注:在税务机关代开发票的销售额和预缴税额由系统自动导入,不得修改。

2.3.3 消费税纳税人的相关消费税申报表

2008消费税纳税申报包括烟类、酒类、成品油、小汽车和其它应税消费品的申报。

2.3.3.1 (1)填写与保存申报资料流程

2.3.3.2 (2)烟类

如(图31)烟类申报页面所示:

附表1录入完毕点击“保存报表”按钮,将保存该表并返回烟类申报页面。如下图:

图33

说明:“暂存报表”— 在用户报表填写完后按“暂存报表”后的状态;“暂存报表”不对表的逻辑关系审核,但是状态为暂存,无法“向税务机关申报”的;

“重填报表”— 将用户已填写数据清除。

附表2需逐行录入(修改),逐行保存,录入完毕点击“返回”按钮。如下图:

图34

附表(一、二)录入完毕,点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008

消费税(烟类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(烟类)”申报表进行查看数据并进行修改。见下图:

图35

2.3.3.3 (3)酒类

如(图36)酒类申报页面所示:

图37

点击《酒类附表1—本期准予抵减税额计算表的数据》操作栏“创建”按钮,系统导入下图:

图38

如图37所示,《酒类附表1—本期准予抵减税额计算表的数据》表左边菜单四个按钮。分别是“主表”、“啤酒明细”、“葡萄酒明细”和“返回”。

①主表

点击“主表”按钮,系统出现如下图所示界面,用户录入相应数据后点击“保存报表”按钮,系统将保存该表数据并返回《酒类附表1—本期准予抵减税额计算表的数据》表(图37)。

图39

②啤酒明细

点击“啤酒明细”按钮,系统出现如下图所示界面,用户依次录入号码(发票号码)、开票日期、数量、单价和定额税率后点击“新增”按钮,系统将保存所录数据,并可以对该数据进行修改或删除。

图40

③葡萄酒明细

点击“葡萄酒明细”按钮,系统出现如下图所示界面,用户依次录入号码(发票号码)、开票日期、数量、完税价格和税款金额后点击“新增”按钮,系统将保存所录数据,并可以对该数据进行修改或删除。

图41

④返回

点击“返回”按钮,系统将返回(图42)所示酒类申报页面。如图36,点击《酒类附表2—本期代收代缴税额计算表》操作栏“创建”按钮,系统导入下图所示界面:

图43

说明:用户点击每行后面的“修改”按钮,系统将该行的数据设置为可修改状态,用户根据需求自行修改数据后,点击“保存”按钮,系统将该条数据保存,整体修改完毕后点击“返回”按钮,系统返回之前界面。

附表(一、二)录入完毕后,点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008消费税(酒类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(酒类)”申报表进行查看或修改数据。见下图:

用户必须点击“保存”按钮后,本表才确认为用户已填写状态,否则无法正式提交申报表。

2.3.3.4 (4)成品油类

如(图42)成品油类申报页面所示:

图44

如图42,点击《成品油类附表1-本期准予抵减税额计算表 》操作栏“创建”按钮,系统打开下图所示界面:

图43

说明:用户点击每行后的“修改”按钮,系统将该行设置为可编辑状态,用户按照要求填写完数据后,点击保存,系统将改行数据保存到后台,若不需要修改,直接点击“放弃”按钮即可,当用户录完所有数据后点击“返回”按钮,系统将返回上一界面。

如图42,点击《成品油附表2-本期减(免)税额计算表 》操作栏“创建”按钮,系统打开下图所示界面:

图44

说明:用户点击每行后的“修改”按钮,系统将该行设置为可编辑状态,用户按照要求填写完数据后,点击保存,系统将改行数据保存到后台,若不需要修改,直接点击“放弃”按钮即可,当用户录完所有数据后点击“返回”按钮,系统将返回上一界面。

如图42,点击《成品油附表3-准予扣除消费税凭证明细 》操作栏“创建”按钮,系统打开下图所示界面:

图45

如图45所示,左边菜单有三个按钮。分别是“新建记录”、“修改记录”和“返回”。

①“新建记录”

点击“新建记录”按钮,系统导入如下图界面:(按要求录入数据后点击“保存记录”按钮。)

图45

②“修改记录”

点击“修改记录”按钮,出现如下图所示界面:

图46

系统将可以修改的数据都列在界面上,在每行数据后的操作列中有“修改”按钮,用户点击修改按钮即进入修改该条数据的界面。界面如下图所示,用户修改完数据后点击“保存记录”按钮,系统将修改后的数据保存到后台。

如图42,点击《成品油附表4-

成品油销售明细表》操作栏“创建”按钮,系统打开下图所

示界面:

图47

如上图所示界面,系统将已录入的数据提取显示在界面上,并提供用户修改,若用户需要再添加新的发票信息时,用户点击“增加”按钮,系统将在原有的表格中增加一行,并可以填写,如下图所示:

若用户刚新增的数据有误需要删除,则勾选该条数据前的选择框,点击“清除”按钮,系统将该条数据清除,注意:该清除动作只能针对于本次新增的数据,对以往已存在的数据不能清除。

用户编辑完数据后,点击保存按钮,系统将表格中的数据保存到后台,并显示保存成功界面。

如图42,点击《成品油附表2-本期代收代缴税额计算表 》操作栏“创建”按钮,系统打开如下图所示界面:

图48

说明:用户点击每行后的“修改”按钮,系统将该行设置为可编辑状态,用户按照要求填写完数据后,点击保存,系统将改行数据保存到后台,若不需要修改,直接点击“放弃”按钮即可,当用户录完所有数据后点击“返回”按钮,系统将返回上一界面。

成品油类附表录入完毕,点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008消费税(成品油类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(成品油类)”申报表对已有数据进行查看或修改。见下图:

图49

2.3.3.5 (5)车类

如(图50)小汽车类申报页面所示:

图50

点击《小汽车类附表1-本期代收代缴税额计算表 》操作栏“创建”按钮,系统导入下图:

图51

说明:用户点击每行后的“修改”按钮,系统将该行设置为可编辑状态,用户按照要求填写完数据后,点击保存,系统将改行数据保存到后台,若不需要修改,直接点击“放弃”按钮即可,当用户录完所有数据后点击“返回”按钮,系统将返回上一界面。

点击《小汽车类附表2-生产经营情况表(年报) 》操作栏“创建”按钮,系统打开如下图所示界面:

图52

说明:此表为年报,只出现在最后一个月份即12月份。用户点击每行后的“修改”按钮,系统将该行设置为可编辑状态,用户按照要求填写完数据后,点击保存,系统将改行数据保存到后台,若不需要修改,直接点击“放弃”按钮即可,当用户录完所有数据后点击“返回”按钮,系统将返回上一界面。

附表(一、二)录入完毕,点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008消费税(小汽车类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(小汽车类)”申报表对已有的数据进行查看或修改。见下图:

图53

2.3.3.6 (6)其他类

如(图54)其他类申报页面所示:

图54

点击《其他类附表1-本期准予抵减税额计算表 》操作栏“创建”按钮,系统打开如下图所示界面:

图55

注意:当期准予扣除委托加工应税消费品已纳税款、当期准予扣除外购应税消费品已纳税款和本期准予扣除税款合计是自动生成不必人工录入。

点击《其他类附表2-本期代扣代缴税额计算表 》操作栏“创建”按钮,系统打开如下图所示界面:

图56

注意:适用税率、组成计税价格和本期代收代缴税款是自动生成不必人工录入。

点击《其他类附表3-准予扣除消费税凭证明细表 》操作栏“创建”按钮,系统显示如下界面:

图57

如图57所示,《其他类附表3-准予扣除消费税凭证明细表 》表左边菜单四个按钮。分别是“新建凭证”、“修改凭证”、“本表为空”和“返回”。

①新建凭证

新建一张凭证,如下图:

图58

②修改凭证

修改已经录入的凭证,如下图:

图59

③本表为空

如果没有数据,可以创建空表来表示你没有进项数据。

图60

④返回

返回(图54)所示其他类申报页面。

附表(一、二)录入完毕,点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008消费税(小汽车类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(其他类)”申报表对已有的数据进行查看或修改。见下图:

图58

2.3.3.7 (7)对自动生成的报表进行修改和检查

以上“烟类”、“酒类”、“成品油类”和“其他类”在自动生成“消费税申报表”后。用户自动生成后必须进入“2008消费税(XX类)”申报表对已有的数据进行查看或修改。

2.3.4 企业所得税纳税人的所得税相关申报表

2.3.4.1 (1)填写与保存申报资料流程

季度申报:人工录入2008企业所得税月(季)度纳税申报表(262)。

2.3.4.2 (2)2008企业所得税月(季)度纳税申报表

点击报表后面操作列中的“创建”按钮进入报表填写界面,如下图

图59

用户点击创建按钮后,系统打开如下图示界面:

用户按照要求填写报表,在报表下方系统提供四个按钮,分别是“保存报表”,“暂存报表”,“重填报表”,和“返回”按钮。

1. “保存报表”将正式保存表中数据,系统在保存该数据前,将进行逻辑关系的审核,

审核通过的数据才保存到后台,并可以“向税务机关申报”。

2. “暂存报表”— 在用户需要将填写完得报表需要保存时,点击“暂存报表”不对

表的逻辑关系审核,但是状态为暂存,无法“向税务机关申报”; 3. “重填报表”— 将用户已填写数据清除,供用户重新填写。 4. “返回”—用户不保存本表中数据,返回到上一界面。

2.3.5 财务报表和增值税纳税申报附报资料

2.3.5.1 (1)填写与保存申报资料流程

2.3.5.2 (2)资产负债表

点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面,如下图

图60

正确填写报表资料点击“保存报表”,中途退出点击“暂存报表”,全部操作完毕点击“返回”,如下图

图61

2.3.5.3 (3)利润表

点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面,如下图

图62

填写报表资料点击“保存报表”,中途退出点击“暂存报表”,全部操作完毕点击“返回”,如下图

图45

2.3.5.4 (4)增值税纳税申报附报资料(20个指标)

点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面,如下图

图46

正确填写附报资料后点击“保存报表”,中途退出点击“暂存报表”,全部操作完毕点击“返回”,如下图

图47

2.4 (四)向税务机关申报

向税务机关申报应分组依此提交。分组情况依据不同企业的具体情况而定。以下图为例,按不同系列分为五组。需要分五次向国税提交申报,每次提交一组。

范文四:国税网上申报PPT 投稿:武儽儾

国税网上申报

——神州浩天网上申报纳税软件培训

培训内容:

•神州浩天网上申报系统客户端

•神州浩天网上申报系统接收端

网上申报系统特点

•采用离线填写报表,网上申报、划款的方式•网上缴款分为及时缴款和单独缴款的模式

网上申报软件客户端介绍

企业无论是下载的软件或是光盘中的软件,找到

“setup.exe”安装文件。双击该文件,弹出“安装准备窗口”根据提示进行下一步的安装,直至完成结束安装。此时桌面上会出现一个图标

注意:系统安装默认的路径是:C:\HTCTS_web不会与

软盘申报软件相冲突

运行程序——

初始化

网上申报注册文件是包括企业税号和字母“NSRZCXX”的DAT文件,如SB_120105000000001_20051215_ NSRZCXX.DAT

初始化文件是包括企业税号和字母“NSRXX”的DAT文件,如SB_120105000000001_20051215_NSRXX.DAT

纳税人登陆网上申报系统

用户在登录页面需要输入的内容为:

纳税人识别号:企业15位的税号。(如:120105000000001)

登录密码:首次登录初始密码为6个“1”(进入系统后企业可以自行修改)附加码:校验码随机产生,输入图片中显示的数字,数字为4位数。登录文件:登录文件即企业的密钥(又称私钥)是在客户端中生成的。

格式为:DL_120105000000001_20070401.dat

纳税申报——

一般纳税人申报表

系统功能——申报撤消

功能:是用于下载撤销文件,为客户端解锁,以便企业修改申报表。

(以前的软盘申报企业必须携带3.5寸软盘到税务机关自行拷贝)

1、在左侧菜单中打开生成撤销文件栏目,点击【生成撤销文件】

2、页面上显示本企业纳税人识别号和纳税人名称,核对无误后再

点击“下一步”

按钮,进入下一个页面。

该页面显示该企业所有认定的税种,在要撤销的税种前挑勾,税种所属期起日和止日默认为当期时间。如果企业没

有增值税,在页面上还要列出财务报表项,用于撤销财务

报表。选择好税种后点击下一步按钮,进入下一页面,生

成撤销文件。

系统功能——企业初始化

功能:您会得到一个企业初始化文件。该文件用于您的

客户端软件导入初始数据。

可能使用本功能的情况:

1.您第一次使用客户端软件;

2.您在税务机关登记的信息发生变化;

3.您的申报数据出现错误。

企业初始化——小规模企业

在这里可以看到企业基本信息,如:纳税人名称,缴款银行帐号等,点击【保

存到磁盘】把初始化文件下载到本地,初始化文件是后缀名为.dat

的文件

系统功能——申报查询

申报情况查询功能:对于企业申报情况的查询,您可以通过本功能查询某个税种在某期是否已经申报

在您选择完税种后,请点击税款所属期下拉列表选择查询时间,确认无误后点击【查询】注意:税种和税款所属期都是必选项,请先选择税种,再选择税款所属期;

申报明细查询功能:是查询本企业认定的税种在某一段日期内成功申报的的详细信息。可以查询到税种名称、申报时间、申报方式,以及查看申报表的详细数据。

在查询页面需输入正确的查询条件,输入的内容为

税款所属期起、止日;申报期起、止日;申报方式;凭证种类

注意:其中申报期起止日为必填项。凭证种类为企业要查询的税种。点击[查询]按钮

抵扣凭证查询功能:用于查询当前申报期抵扣凭证信息。

查询结果包括:当

前申报期的运输发

票认证数据、防伪

税控专用发票抄报

数据、防伪税控专

用发票认证数据和

防伪税控普通发票

抄报数据。

缴款信息查询功能:查询企业各税种在某一所属期内的预缴税款余额。

1、选择税款所属期起日、止日

2、选择您要查询的税种

3

、确认无误后请点击【查询】

辅助功能——数据同步

功能:使客户端的申报数据与税务机关的数据保持一致。

选择您要同步的税种、所属期起、止日,确认无误点击【下一步】

如果在该所属期内有您要同步的税种则跳转到下载界面。

点击【下载】弹出“文件下载”对话框,点击【保存】弹出“另存为”对话框,选择保存路径如果在该所属期内没有您要同步的税种则返回提示信息。

问题汇总

1、问:说明书上说插入光盘,光盘在哪儿领取?

答:我市有部分分局向纳税人提供光盘,未取得光盘的纳税人在天津市国家税务局网站(网址:或)上下载安装程序。

2、问:神州浩天纳税申报软件(网络版)在哪获得?

答:从天津市国家税务局网站上下载。在首页中间位置有软件下载菜单,点击“网上申报企业端软件V1.0版”下载。

3、问:如何获得神州浩天纳税申报软件(网络版)光盘号和授权号?

答:纳税人在国税局开通网上申报后,同时获得三个文件。其中有一个文件名为120000000000000(税号)_GPH.sn,使用操作系统自带的记事本程序打开该文件就可以看到神州浩天纳税申报软件(网络版)光盘号和授权号。如何运行记事本程序:点击“开始”->“程序”->“附件”->“记事本”。打开“记事本”程序后,在菜单中选择“文件”—>“打开”,选择光盘号文件路径,打开即可。

4、问:神州浩天纳税申报软件(网络版) 登录密码输入6个1怎么提示不正确?

答:神州浩天纳税申报软件(网络版)初始密码为空。天津市国家税务局网上申报系统登录初始密码为6个“1”。

5、问:为何安装了神州浩天纳税申报软件(网络版)后,再打开原来的神州浩天纳税申报软件(软盘申报)也是神州浩天纳税申报软件(网络版)?

答:纳税人在安装神州浩天纳税申报软件(网络版)时,安装路径选择原来的神州浩天纳税申报软件(软盘申报)路径,造成神州浩天纳税申报软件(软盘申报)被覆盖。纳税人在安装神州浩天纳税申报软件(网络版)应选择不同的路径。

6、问:神州浩天纳税申报软件(网络版)企业信息中的银行账户和天津市国家税务局网上申报系统中显示的银行账户为什么不一样?

答:神州浩天纳税申报软件(网络版)中企业的银行名称和账号取自国税综合征管系统登记信息中的开户行账号,天津市国家税务局网上申报系统显示的银行名称和账户为企业签订三方协议的网上划缴税款账号(网上划缴税款的唯一有效账号)。在综合征管系统中的缴款账号不一定为网上划缴税款账号。

7、问:如何使用神州浩天纳税申报软件(网络版)中的数据同步功能?

答:数据同步功能是用于神州浩天纳税申报软件(网络版)初始数据与国税征管系统局端数据保持一致。如果纳税人在国税局征管系统修改了前期的申报数据,或者申报数据的累计数据有变化就需要把国税局征管系统中的数据同步到神州浩天纳税申报软件(网络版)中。纳税人需要登录天津市国家税务局网上申报系统,使用数据同步功能模块,下载相关税种的某一属期的申报数据的同步文件。然后打开神州浩天纳税申报软件(网络版),选择“数据同步”功能,导入下载的数据同步文件。

8、问:安装神州浩天纳税申报软件(网络版)的电脑不能上网,可以用其他电脑进行网上申报吗?

答:可以,纳税人填好申报文件后,把申报文件和登录文件导出到存储介质,

9、问:在天津市国家税务局网站上点击“网上申报”->“天津市国家税务局网上申报系统”后,页面一直在等待,不能登录?

答:纳税人电脑的浏览器和某些上网助手工具拦截了登录页面,应把浏览器和上网助手工具设置为“允许弹出页面”即可。

10、问:点击天津市国税局网站网上申报后,不能出现系统登陆界面?

答:有可能是有雅虎助手之类的工具将网页屏蔽。写在屏蔽工具,或者直接输入IP地址即可。

11、问:在登录页面,输入信息后,点击“登录”按钮,怎么提示“该税号未登记”?

答:1.纳税人输入的税号不正确;

2.输入的税号中间有空格;

3.如果税号中有字母,注意区分大小写;

4.输入法应选择英文输入法。

12、问:登录页面需要选择密钥文件(登录文件),该文件如何生成?

答:纳税人登录天津市国家税务局网上申报系统,需要上传登录文件,文件名是DL开头的,登录文件应在神州浩天纳税申报软件(网络版)菜单选择“企业信息”—>“生成登录文件”生成。

13、问:登录时提示密钥文件不正确?

答:纳税人上传的密钥文件没有通过验证,原因是纳税人的私钥和天津市国家税务局网上申报系统中的公钥不匹配。纳税人应使用最后一次从主管税务机关下载的注册文件初始化更新神州浩天纳税申报软件(网络版)并生成登录文件。如果不能找到正确的注册文件,应到主管税务机关申请重获密钥。

14、问:登录天津市国家税务局网上申报系统后界面显示不全?

答:需将电脑的屏幕分辨率设置为1024*768。

15、问:在天津市国家税务局网上申报系统进行申报时,选择申报文件,点击“纳税申报”,提示没有要申报的税种?

答:1.如果纳税人为新开户,提示没有这个税种,那么该征期不需要报税;

2.如果纳税人需注销,要申报最后一个属期的税种,应到主管税务局大厅手工申报,不能使用软盘申报和网上申报;

3.如果纳税人为正常户,可能纳税人在国税征管系统认定的税种有效期已截止,应到主管税务机关进行税种认定。

16、问:申报时,提示预缴税款与征管系统数据不符?

答:原因为纳税人申报表填写错误或与国税机关综合征管系统中的预缴税款数据不符,纳税人在核实申报表填写无误后应与主管国税机关进行核实。

17、问:纳税人网上划缴税款时,提示缴款信息异常?

答:纳税人需要先确认银行账户有足够余额或者纳税人银行帐号

状态是否正常。如果银行账户正常,可能是由于网络故障,稍后重新缴款即可。

18、问:申报增值税一般人报表时,在一窗式审核页面提示未找到抄税数据,不能继续申报?

答:由于目前网上抄报税功能尚未开通,因此网上申报的增值税

一般纳税人应先到主管税务局大厅抄税后再进行网上申报。

19、问:申报成功后,怎么下载回执?

答:天津市国家税务局网上申报系统申报成功后,不需要下载回

执。纳税人可以在网上申报系统中查询申报情况和缴款情况。

20、问:纳税人开通网上申报后,变更了企业名称,怎么网上申报系统还是原来的企业名称?

答:纳税人应到主管税务机关申请重获密钥,网上申报系统中企业名称就会显示更新后的名称。

21、网上缴款后,如何获取缴款书?

答:纳税人网上缴款成功后,应在缴款日的转天下午(周六、日

顺延)以后到纳税人签订网上申报三方协议的银行打印缴款书。

22、问:生成登陆文件上传时提示文件错误?

答:公钥与私钥不匹配,请用税务局最后一次生成的注册文件重新进行更新后,再生成登陆文件,即可。

23、纳税人在网上进行申报时,会出现两个容易产生歧义的提示,一个是一般纳税人在进行增值税申报时,会出现“一般货物及劳务25行与30行”的提示与“扣缴报

浩天财税通管理系统,独家创新、国

内首创,集浩天财务、税务之大成同时兼

具财务管理、税务申报两大功能,成为横

跨企业管理领域及税务领域的复合型软件

产品,完美实现财务软件与税务软件的集

成工作,系统紧密贴近当前税法,由财务

数据自动提取生成税务申报表数据。是财

务人员记账、报税的好帮手,可有效提高

企业纳税申报的准确率,成功完成财务及

涉税工作(通过网上报税系统使您真正做

到足不出户,轻松报税、缴税工作),并

可连接老板查询系统,成为企业管理人员

的得力助手。

󰂋账务管理系统󰂋工资管理

󰂋

󰂋老板查询系统固定资产󰂋󰂋进销存管理往来管理

企业所得税汇算清缴软件——汇算通

一、产品应用价值

软件能正确理解、准确执行税收政策并自动进行纳税调整,有效规避企业纳税风险。软件能提高财务人员政策理解和报表学习的效率,节省了年度报表填写和申报的时间。软件能减少基层税务干部政策辅导的工作量,提高申报质量和效率。

二、产品特点:

¾智能解决年度汇算填报难点问题:

软件采集财务数据后,自动执行企业所得税各项政策,各自处理财务与税法的差异,自动进行相应的纳税调整,自动生成勾稽关系准确的全套年度纳税申报表。¾符合税务总局(或地方税务局)接口标准:

软件可按税务总局(或地方税务局)接口标准生成电子申报数据,用户可通过介质申报或网上申报上传至征管系统。

¾自动结转历史数据:

软件能够自动结转上年相关历史数据,从而保证了数据的连续性和准确性。¾学习型的人际交互操作模式:

软件支持智能查询所得税的相关政策,有利于用户学习、理解、掌握税法的要求,操作界面向导性、简洁化,符合用户的操作习惯。

三、质量保障

¾软件生成的电子数据可直接导入CTAIS系统。

¾软件理解和执行的税收政策符合国家税务总局及各省税务部门的要求。¾软件遇到国家政策和申报表调整可及时进行升级。

服务介绍

神州浩天网上记账系统设计灵活、适应性强,可面向制造业、物流业、高新技术企业及各微小企业,为用户提供一整套完善的服务方案,具体包括:¾会计咨询服务

¾涉税代理服务代理记账、工商咨询。代理申报、涉税咨询。¾移动办公服务办公管理、薪金管理、合同管理、成本核算、网页管理、老板查询、手机推送报表、基金申报咨询、专业管理培训。

范文五:地税网上申报1 投稿:孙盋盌

网上申报办理流程

以下为准备工作:

1、 与专管员联系,由专管员为公司注册。

2、 到中国银行登封市行营业部签订三方协议书,并开立账户。

3、 持三方协议书和U盘到地税局领取网上证书。

4、 进入郑州市地税局网站,点在线办税,输入用户名和初始密码,修改有关资料。

以下为日常操作:

5、 保证纳税帐户中有足够的资金可以划转,进入郑州市地税局网站,点网上办税,输入用户名和密码,进行网上申报,并报送财务报表。

6、 申报三日后可以到征收大厅领取转帐完税证。

7、 经常查看自己公司的信箱。

8、 每半年从网上申报系统中查询打印各期纳税申报表及税务机关要求的其他附列资料,签字盖章后报主管税务机关存档。

网上申报操作说明

一、硬件要求:

1、 配备的电脑安装Win2000或WinXP操作系统。

2、 IE浏览器的版本是6.0以上。

3、 把IE浏览器的选项按市局的要求修改一下:工具->Ineternet选项->安全->自定义级别,把其中的ActiveX选项全部选成“启用”,安全级别设为“中”)

4、 不能用下载工具下载有关证书。

5、 不能和国税的有关软件装在一个系统。

二、准备工作:

1、将根证书和单证书在U盘之外复制一份,以防丢失。

2、安装根证书与单证书。

导入根证书的步骤:双击U盘的“根证书”文件->安装证书->下一步->下一步->完成,出现“导入成功”的提示。

导入单证书的步骤:双击U盘的单证书(一般命名为纳税人的微机编码)下一步->下一步->输入密码123456(有些有)下一步直至完成,出现“导入成功”的提示。

3、双击安装打印控件和申报控件。

4、HTTP://WWW.HAZZ-L-TAX.GOV.CN 点“在线办税” ->输入微机编码、初始密码123456和验证码(空白框后面的数字),点登录->资料修改,修改密码和填写基本资料(移动手机号很有用,当您申报成功及专管员接收或拒收您的财务报表时,我们会以短信息的方式与您联系,邮箱和密码问题及答案的作用是找回丢失的密码,请务必填写准确),保存,资料修改成功。

三、日常操作

1、HTTP://WWW.HAZZ-L-TAX.GOV.CN点“在线办税”,输入微机编码、初始密码,登陆->网上申报->通用申报,(有房地产项目、建筑项目、财产税项目的纳税人请先进行下面(1)(2)有关操作再进行通用申报)点税种右面的小加号,选税目,会自动带出税率,输入计税依据后按回车键,会自动计算税额->全部填完确认无误后点“申报”->出现“正在与银行通信”的提示->申报成功,出现申报的税目明细,直接打印或者以后再打印。打印时先点“设置”,将打印方向

设为“横向”再打印。(如果某个税种不想现在申报,一定要删除掉,否则默认为是零申报。只要是在例征期内,可以分几次申报。)

(1)有房地产项目、建筑项目的纳税人在进行通用申报前应先进行“项目申报”,点击“网上申报”下拉菜单中“项目申报”,进入“项目申报”模块后请仔细阅读页面上方的有关说明,选择要申报的项目,点“增加”,系统带出要申报的税种及税额,同在一个区的项目可以同时申报,再次选择要申报的项目,点增加,不在同一个区的项目不可同时申报。项目申报全部完成后才可以进行通用申报。项目申报完成后必须进行通用申报,如果除了项目申报的税之外没有其他税额,必须进行零申报。

(2)有财产税项目的纳税人在进行通用申报前应先进行“财产税申报”, 点击“网上申报”下拉菜单中“财产税申报”,选择项目,点“添加”,可以看到有关财产税的信息,点击“营业税”,可以进行有关的营业税、城建税和教育费附加的申报。财产税申报全部完成后才可以进行通用申报。财产税申报完成后必须进行通用申报,如果除了财产税申报的税之外没有其他税额,必须进行零申报。

注意:点申报时,一定要慎重检查所填写数据,一旦申报成功后即扣款)。在与银行通信的过程中请不要随意退出,否则可能会造成银行已经扣款,税务局却没有收到申报信息的情况,如果是网络问题导致与银行通信失败,请及时与征收大厅联系。

* 个人所得税申报模板的下载:在个人所得税中选好税目以后,会看到税率显示的是0,点下面的蓝色红框的小箭头,保存(文件很小,不需要用下载工具下载),选择路径保存“个人所得税申报模板”(下次再申报个人所得税可以直接在已保存的表格上填写,不用再次下载)。

* 个人所得税的申报:首先将个人所得税申报模板填写完整,填写前请仔细阅读填写说明,全部填写完毕以后,先保存一个EXCEL表格,再点“文件->另存为->选择保存路径,保存类型选择“csv(逗号分隔)”,填写文件名->保存,到通用申报页面中,点个人所得税右面的小加号,出现一个小窗口,点浏览,选中已保存的csv文件,点导入文件,出现“是否导入个人所得税”的对话框,点“确定”,小窗口再次出现,点“确定”,个人所得税的数字自动填入,核对和模板数字是否相符,相符即可申报。

注意:无论是否达到起征点,均须进行申报,即公司每个职工的名字都要在明细表中填写进行零申报,否则视为该职工未申报个人所得税,每次申报后请点击“网上申报”菜单中的“个人所得税代扣代

缴报告表”查看是否所有人员均已申报。如有其他问题,请查阅《可能出现的问题》及《个人所得税应注意的几点》。

2、报送财务报表:报表报送->报表报送->选报表,准确填写(中间的灰色空格是自动生成的,不能自己改写),提交或保存后下次提交。

3、查看邮箱:当您申报成功、报表报送成功或者报表被拒收时,您的邮箱里会收到我们的通知,请注意及时查看邮箱。

4、报送纸质报表,见流程。

范文六:网上申报税 投稿:江懳懴

网上报税

网上申报和网上报税衔接申报流程为:纳税人防伪税控IC卡抄税—防伪税控远程报税,等待比对—增值税网上申报及扣款—防伪税控远程抄报确认清卡,请按照此流程顺序正确操作。

第一部分:防伪税控IC卡抄税。

这一部分与每个月报税期进行的征期抄税相同,抄税后可以在“状态查询”中看到“报税资料”变为“有”。

第二部分:防伪税控远程报税,等待比对。

选择“远程抄税”模块,点击“报税状态”按钮,看到“可以进行远程抄报”提示,点击“确定”按钮后,点击“远程报税”按钮,这时防伪税控开票系统开始向税务局传送报税数据。

数据提交成功后,企业可查看传送报税数据是否成功,方法是:

点击“报税结果”,如果处理状态为“已处理”且错误号为“271D”,说明上传成功。这时,防伪税控开票系统需要等待电子申报数据的上传。 第三部分:增值税网上申报及扣款。

企业以“证书登录”方式登录网上纳税申报系统后,系统会自动下载当前征期的报表,点击软件左侧“报表”标签,系统自动显示已核定税种的申报表。 申报数据上传成功后,在左侧报表菜单栏中选中已经上传过的税种,点击上方工具条中“受理结果”选项,如果无税则提示“申报成功”字样。如果有税,且签订三方协议的纳税人,将提示是否扣款,扣税成功后提示“扣款成功” 字样,如果提示“扣款失败”字样,请于征收期内,携带申报资料到主管征收机关处理。未签订三方协议的纳税人则提示打印“通用银行缴款凭证”,请纳税人携带“通用银行缴款凭证”到开户行缴纳税款。

温馨提示:申报状态为“申报成功”(无税款)或“扣款成功”(有税款)时,用标准A4纸打印申报表,会在报表左下角生成由数字和字母组成的32位防伪码。防伪码将作为申报成功的凭证。

其他操作如新建报表、填写报表、打印报表、查询缴款凭征、税库银联网扣款、数据备份与恢复等具体操作说明,登录网上纳税申报系统后点击“帮助”菜单中“系统帮助”,在弹出窗口中的“第五章软件功能使用说明”进行了详细描述。

第四部分:防伪税控远程抄报,确认清卡。

选择“远程抄税”模块,点击“报税状态”按钮,看到“可以进行远程抄报”提示后,点击“确定”按钮。

点击“报税结果”,如果报税结果为“报税成功”且错误号为“0000”,说明防伪税控开票数据与电子申报比对成功,可以进行清卡操作。

点击“清卡操作”按钮,提示清卡操作成功后,查看“状态查询”的“报税资料”项应变为“无”。

注意:每次进入“远程抄税”模块都必须操作“报税状态”后,才能进行后面功能的操作。

请务必在申报期内进行防伪税控清卡工作。

范文七:地税网上申报 投稿:郑覔覕

北京地方税务综合服务管理信息系统

网上申报操作手册

目 录

1. 登录........................................................................................................................................... 3 1.1 1.2

找到登录页面 ................................................................................................................... 3 登录系统 ........................................................................................................................... 4

2. 网上申报 ................................................................................................................................... 6 2.1 2.2

无税申报 ........................................................................................................................... 7 有税申报 ......................................................................................................................... 10

3. 申报资料 ................................................................................................................................. 18 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

填写查账征收个人独资合伙企业年度申报表 ............................................................. 19 填写减免税申报表 ......................................................................................................... 22 填写企业基本财务指标情况表 ..................................................................................... 24 填写外企营业税申报表 ................................................................................................. 27 填写印花税年度报告表 ................................................................................................. 32

4. 电子原件查询 ......................................................................................................................... 34 4.1

证书用户电子原件查询 ................................................................................................. 34

5. 自然人申报 ............................................................................................................................. 38 5.1 5.2 5.3

自然人申报数据录入 ..................................................................................................... 38 外币数据输入计算折合人民币 ..................................................................................... 39 缴款书明细页面 ............................................................................................................. 40

6. 用户个人信息维护 ................................................................................................................. 40 7. 常见问题的处理 ..................................................................................................................... 42 7.1 7.2

税库行联网常见问题解答 ............................................................................................. 42 系统常见报错信息处理 ................................................................. 错误!未定义书签。

1. 登录

1.1 找到登录页面

找到“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面有两种方式: 方式一:

① 登录 http://www.tax861.gov.cn

图1.1-1

② 点击“办税中心”下的“纳税申报”,如图1.1-1中红色圈注所示,就找到了“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面。如下图所示:

图1.1-2

方式二:

直接登录 http://service.tax861.gov.cn ,同样会找到“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面,如图1.1-2所示。

1.2 登录系统

登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”也有两种方式:

方式一:表单认证方式登录

表单认证方式即用户名方式,如图1.1-2左边所示,在“用户标识”和“密码”中分别输入纳税人的计算机代码和密码,点击【登录】按钮,将登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”,如图1.2-1所示。

图1.2-1

方式二:CA证书方式登录

如图 1.1-2右边所示,在“CA证书方式”一栏中,点击“点击此处”的红色链接进入证书登录专用页面。

图1.2-2

① 请先选择CA证书,然后输入CA证书的密码,点击【登录】按钮后就可以用CA证书方式登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”了,如图1.2-1所示。

② 如果你无法选择证书,即选择证书的下拉列表为空白的话,这说明或者没有安装证书,或者证书的安装不正确,可以点击“证书帮助”或通过拨打“CA证书相关技术支持电话”获得帮助。

注意事项:

用户标识就是纳税人的地税计算机代码,也就是征收管理码,共8位;7位计算机代码的用户请在原7位代码的最后加数字0补充到8位;初始密码是税务机关给定的,纳税人在登录系统后可以自行修改。

2. 网上申报

登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”后,点击“网上纳税服务—>网上纳税申报—>企业综合申报”后(如图1.2-1所示),进入告知事项页面。

图 2-1

字段说明:

告知发生日期:显示本条告知事项信息的发出时间; 告知事项详细信息:显示本条告示事项的具体内容。

操作说明:

点击【有税申报】按钮,将进入有税申报页面; 点击【无税申报】按钮,将进入无税申报页面;

点击【退出】按钮,将退出本功能,回到功能清单页面。

注意事项:

如果纳税人有异常情况通知,系统将特别提示要到相应的税务机关接受相应处理。

2.1 无税申报

界面说明:

征期内不用缴纳任何税款的用户使用该页面。

点击图 2-1中的【无税申报】按钮,进入无税申报页面:

图 2.1-2

2.1.1 表单用户的无税申报

点击图2.1-2中的【保存】按钮后出现如下提示信息:

“确定”后保存无应纳税申报并跳转到保存成功页面:

图 2.1-4

点击图2.1-3中的【删除】按钮后出现如下提示信息:

“确定”后删除无应纳税申报并跳转到有税申报页面,如图2.1-1所示。

2.1.2 CA证书用户的无税申报

点击图2.1-4中的【保存】按钮后出现如下提示信息:

“确定”后保存无应纳税申报并跳转到保存成功页面:

CA证书用户在申报成功后可以“下载回执”,作为自己申报成功的依据。点击“下载”链接,会出现以下提示信息,点击“保存”后将无税申报回执保存下来。

点击图2.1-5中的【删除】按钮后出现如下提示信息:

“确定”后删除无应纳税申报并跳转到删除成功页面。

按钮说明:

点击【返回】按钮,回到上级页面; 点击【退出】按钮,回到功能清单页面。

注意事项:

如果已经进行了无应纳税申报则保存按钮不可用,同样如果已经删除了无应纳税申报则删除按钮不可用。

2.2 有税申报

点击图 2-1中的【有税申报】按钮后进入有税申报页面:

图 2.2-1

页面说明:

页面包括三部分:

① 页面的右侧:为本征期纳税人可以选择申报的税种税目列表,通过点击

图标或税种税目的名称,将税种税目的层次结构展开和收缩。最后展开的一层为可申报的税目名称,名称前面为是否选中的标识,

下图所示:

标识没有选中, 标识为已经选中要申报的,如

② 页面的左上侧:为纳税人经常申报的税目和本期新增的要申报的税目、对应的税款类型、设置常用税目的链接和查看本期申报未入库的缴款书链接。

“常用项目”为通过点击【设置常用税目】按钮进行设置后,显示的每次纳税人在网上登陆网站进行申报时都默认申报的税目项目,并且默认的税款类型为正常缴款。

“本期新增”为通过在右侧的税种税目层次结构上选中或取消一个税目,在本期新增的表格下增加或删除一条除了上面常用项目中要申报的税目外,本期还要申报的税目项目,如下图所示:

③ 页面的左下侧:有4个按钮:

点击【继续】按钮,将进入申报数据录入页面;

点击【退出】按钮,将退出综合申报功能,回到功能清单页面;

点击【设置常用税目】按钮,将进入设置常用的申报税目页面;

点击【查看本期缴款书】按钮,将进入查看本期缴款书列表页面。

2.2.1 设置常用的税目

设置常用税种税目。通过此功能可以将经常需要申报的税种税目选择出来并设置为常用税种税目,这样在每次申报时就可以快速选择,而避免反复从所有的税种税目中选择。

点击图 2.2-1中的【设置常用税目】按钮后进入设置常用的申报税目页面:

图 2.2-2

页面说明:

通过点击右侧的

图标或税种税目的名称,将税种税目的层次结构展开和收缩。最后展开的一层为可申报的税目名称,名称前面为是否选中的标识,

标识没有选中, 标识为已经选中要申报的,同时选中的税目会被添加到左侧的税目名称表格中。可以通过“删除”来删除已经选中的条目。

点击图 2.2-2中【保存】按钮后完成常用税种税目的设置并返回图 2.2-1所示的有税申报页面。此时,在申报页面左面的“常用项目”下,就出现了我们刚才设置的常用税种税目条目。

2.2.2 申报数据录入

点击图2.2-1中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面。不同的用户类型会有不同的申报数据录入界面。下面首先对申报数据录入页面中共同的字段部分进行说明,然后再分别介绍不同的申报数据录入界面。

字段说明:

缴款银行名称:根据税务计算机代码输入框的内容查询纳税人的登记信息带出显示的,并根据操作人选择的缴款银行账号下拉列表中的选项来显示对应的银行名称;

缴款银行账号(下拉列表):根据税务计算机代码输入框的内容查询纳税人的登记信息带出显示,并可选择列表中的选项;

课税数量(输入框):

① 对于货车类和客货两用车的货车部分,课税数量填写的是货车的吨数;

② 当选择申报的税目为个人所得税时,课税数量填写人数;

③ 申报客车时,计税金额填车辆辆数。

当选择的税目为车船使用税或车船使用牌照税的时候,课税数量为可编辑字段,输入的数据应该为车船的吨数;

计税金额(输入框):输入大于0的数字;

实际缴税额(输入框):根据选择的税目、输入的课税数量、输入的计税金额计算出实际缴税额,操作人可修改为大于0的数字。

⑴ 表单认证用户(用户名口令方式)的申报数据录入

点击图2.2-1中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面:

图 2.2-3

操作步骤:

第一步:输入计算机代码后回车;

第二步:选择待缴款的银行账号;

第三步:录入课税数量或计税金额或实际缴税额;

第四步:重复第三步,直到输入完所有的申报数据;

第五步:可点击每行最后的“删除”链接,删除不需要申报的税目;

第六步:点击【保存并生成缴款书】按钮,将录入的数据保存,转入申报维护页面:

点击“查看缴款书”链接,可以出现如图2.2-8所示缴款书页面(详细信息请参阅2.2.3 查看本期缴款书一节)。纳税人可以对缴款书进行打印,也可以采用手填,然后凭此缴款书到银行进行银行端查询缴款。

⑵ CA证书用户的申报数据录入

① 非网上申报实时缴税的CA用户的申报数据录入

点击图2.2-1中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面:

图 2.2-4

操作步骤:

第一步:输入计算机代码后回车;

第二步:选择待缴款的银行账号;

第三步:录入课税数量或计税金额或实际缴税额;

第四步:重复第三步,直到输入完所有的申报数据;

第五步:可点击每行最后的“删除”链接,删除不需要申报的税目;

第六步:点击【保存并生成缴款书】按钮,将录入的数据保存,并出现如下页面:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的依据。如需要打印缴款书,则要进入“查看本期缴款书”找到该申报后再打印。详细信息请参阅2.2.3 查看本期缴款书一节。纳税人可以对缴款书进行打印,也可以采用手填,然后凭此缴款书到银行进行银行端查询缴款。

② 网上申报实时缴税的CA用户的申报数据录入

与地税局签订了“网上申报实时缴税”协议,并已经在系统中通过了“网上申报实时缴税”协议的验证且使用CA证书登录了系统的用户,点击图 2.2-1中的【继续】按钮后会出现如下提示:

点击【确定】按钮,进入填写申报数据录入页面:

图 2.2-5

操作步骤:

第一步:录入课税数量或计税金额或实际缴税额;

第二步:重复第三步,直到输入完所有的申报数据;

第三步:可点击每行最后的“删除”链接,删除不需要申报的税目;

第四步:点击【划款】按钮,将会出现如下提示信息:

“确定”后等待银行的扣款回执。

如果划款成功,将保存网上申报数据并给出划款成功的信息如下所示:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的依据。

点击图2.2-5中的【返回】按钮,将会出现如下提示信息:

确定后退出本功能,回到功能清单页面。

注意事项:

对于货车类和客货两用车的货车部分,课税数量填写的是货车的吨数;

对于个人所得税,课税数量填写人数;

申报客车时,计税金额填车辆辆数;

当税种名称为车船使用税或车船使用牌照税的时候,课税数量为可编辑字段,输入的数据应该为车船的吨数,计税金额为车船的辆数;

其他按课税数量计税的税种税目,课税数量的数据填写在计税金额字段;

当选择的为营业税的税目的时候,系统自动带出营业税的附加税,城市维护建设税和教育费附加两个附加税的计税金额为营业税主税的实际缴税额,文化事业建设税附加税的计税金额为营业税主税的计税金额;

多个营业税的税目的附加税的税额为多个税目附加税的累计值;

如果核定过城市维护建设税和城市集体服务事业费的税率的时候,计算实际缴税额的时候计税金额乘以核定后的税率进行计算,计结果可修改;

录入课税数量、计税金额后,系统根据对应的计算关系,计算出实际缴税额,并将计算后的数据填写在同行的实际缴税额字段,但纳税人可修改。

2.2.3 查看本期缴款书

点击图2.2-1中的【查看本期缴款书】按钮后进入查看本期申报未入库的缴款书列表页面:

图 2.2-6

页面说明:

已经缴款的缴款书只有【查看缴款书】按钮;没有缴款的缴款书即有【作废】按钮又有

【查看缴款书】按钮。

操作说明:

点击图 2.2-6中的“作废”链接,将删除对应的缴款书信息:

① 如果是CA用户,删除成功后进入操作结果页面,如下:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己删除成功的回执。

② 如果是非证书用户则返回到申报维护页面。

点击图 2.2-6中的“查看缴款书”链接,首次点击将首先出现如下提示页面:

图 2.2-7

点击“是”或“总是有效”后将显示缴款书页面。

说明:如果点击“是”,则每次点击“查看缴款书”链接都会出现图2.2-7所示提示页面;如果点击“总是有效”,则后续点击“查看缴款书”链接将不再出现此提示。

注意:一定要点击“是”或“总是有效”才能正常打印。如果点击了“否”,则需要关闭浏览器重新进入此界面并点击“是”。

图 2.2-8

点击图 2.2-8中的【打印】按钮,就可以打印出缴款书了。

说明:在图2.2-8中,付款人名称、付款人开户银行名称、付款人账号是可以根据实际的情况修改的。

注意事项:

每一个申报日期、税款类型下面对应的表格为一次申报数据所生成的缴款书; 如果该缴款书已经缴款,那么就只能查看而

首次点击【打印】按钮后,都会出现如下提示,一定要点击“是”按钮,如果点击了“否”按钮,以后的操作可能无法正常运行,这时需要重新启动浏览器。

3. 申报资料

说明:这里列出了全部的申报资料,但并非需要全部都填,纳税人只需要按照各个资料的填写说明填写与自己相关的申报资料。

3.1 填写查账征收个人独资合伙企业年度申报表

点击网上申报主界面(图 3.1-1)的左下方的“申报资料”中的“查账征收个人独资合伙企业年度申报表”链接,就进入了“企业所得税年度申报表”页面。

图 3.1-1

界面说明:

如果本期用户已申报过“查账征收个人独资合伙企业年度申报表”,则直接显示本期申报数据。

页面上38行次至48行次的数据是随录入表格上方的投资者列表中选择的投资者不同而不同的,其它行次的数据对于所有的投资者都是一样的,且只录入一遍即可。

前提条件:

企业的为个人独资或个人合伙企业,且征收方式须经过核定为查帐征收方式,且当前日期为1季度的时候。

字段说明:

对于所有可编辑的输入框:录入数字。

操作步骤:

第一步:选择一个投资者;

第二步:录入所以需要录入的行次的数据;

第三步:选择另一个投资者;

第四步:录入根据投资者不同而需要录入的数据;

第五步:重复第三步至第四步,录入所有投资者的数据;

第六步:点击【保存】按钮。

按钮说明:

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到相应的保存成功页面:

① 如果是证书用户则 跳转到证书用户“操作结果”页面,每一个投资方,有一个电子原件回执,如下所示:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的依据。

② 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

【删除】:系统将删除本期申报数据,删除成功后跳转到删除成功页面;

① 如果是证书用户则 跳转到证书用户“操作结果”页面,如下所示:

② 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

【返回】:系统将跳转到“告知事项”页面;

注意事项:

申报“查账征收个人独资合伙企业年度申报表”必须先经过税费管理的核定。

3.2 填写减免税申报表

点击网上申报主界面(图 3.2-1)的左下方的“申报资料”中的“减免税申报表”链接,就进入了“减免税申报表”页面:

图 3.2-1

界面说明:

如果本期用户已申报过“减免税申报表”,则直接显示本期申报数据。

字段说明:

减免类型:选择减免类型是“政策性减免”还是“审批性减免”。缺省显示“审批性减免”;

税目(税种):选择申报减免项目的税种或税目;

减免税项目:选择减免税项目;

课税数量:如果减免项目是按照“课税数量”进行计税,则需要录入;

计税金额:录入金额;

减免税额:用户录入。

操作步骤:

第一步:选择减免类型;

第二步:点击【增加】,增加一条新记录;

第三步:选择要申报减免的税目或税种;

第四步: 选择要申报减免的减免税项目。当申报的主税带有附加税时,页面会自动增加其附加税条目;

第五步: 录入课税数量、计税金额和减免税额;

第六步: 可继续点击【增加】按钮增加新记录;或者点击【删除】链接删除选中记录; 第七步: 点击【保存】按钮,保存本期“减免税申报表”的申报数据;

按钮说明:

【增加】:系统将在申报列表上增加一条减免记录;

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到相应的保存成功页面。 ① 如果是证书用户则 跳转到证书用户“操作结果”页面,如下所示:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的依据。

② 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

【删除】:系统将删除所有减免记录:

① 如果是证书用户则 跳转到证书用户“操作结果”页面,如下所示:

② 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

【返回】:系统将跳转到“选择税目”页面。

超连接说明:

删除:点击每条减免记录后面的删除连接,系统将删除该条减免记录。

3.3 填写企业基本财务指标情况表

点击网上申报主界面(图 3.3-1)的左下方的“申报资料”中的“企业基本财务指标情况表”,就进入了企业基本财务指标的录入界面。

图 3.33-1

界面说明:

如果本期用户已申报过“企业基本财务指标情况表”,则直接显示本期申报数据。

字段说明:

年初数、年末数:用户录入数字。

操作步骤:

第一步:用户根据企业自身的财务情况录入各项数据;

第二步:用户完成“企业基本财务指标情况表”的录入后,点击“保存”按钮,结束“企业基本财务指标”的申报过程。

按钮说明:

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到相应的保存成功页面。 ① 如果是证书用户,保存后将跳转到证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的依据。

② 如果是非证书用户,保存后将跳转到非证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

【删除】:系统将删除本期申报数据:

① 如果是证书用户,保存后将跳转到证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

② 如果是非证书用户,保存后将跳转到非证书用户的“操作结果”页面,如下所示:

【返回】:系统将跳转到“选择税目”页面;

注意事项:

① 本申报表可单独申报也可随同“企业所得税年度报告表”一同申报;

② 项目“财务费用”(5)可以录入负数,其他项目不能录入负数。

3.4 填写外企营业税申报表

外企营业税的征税方法分为按实申报、核定征收、经费换算三种方式。

点击网上申报主界面(图 3.4-1)的左下方的“申报资料”中的“外企营业税申报表”链接,系统依据申报企业的征税方法显示不同的申报页面。以下分别介绍这三种方式。

3.4.1 填写外企营业税申报表-按实申报

图 3.44-2

界面说明:

如果本期用户已申报过“营业税申报表(按实申报)”,则直接显示本期申报数据。

前提条件:

纳税人的为外资企业并且核定的征税方法为按实申报,本期申报了营业税。

字段说明:

纳税项目:选择申报的营业税税目;

收入额:录入金额;

计税金额:录入金额;

税率:系统带出,与申报的纳税项目一致;

应纳税额:系统根据公式计算(计税金额×税率);

已纳税额:录入金额;

本期应补税率:系统根据公式计算(应纳税额-已纳税额),如果本期应补税额为负数,则记为0。

操作步骤:

第一步:用户点击【新增】按钮,则在列表最末出新增一条记录;

第二步:用户选择一个“纳税项目”(只能选择三级税目),系统带出用户选择的“纳税项目”的税率信息;

第三步:录入“收入额”;

第四步:录入“计税金额”和“已纳税额”,系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”;

第五步:如果用户希望删除一些记录,则需选中要“删除”记录前的复选框,再点击【删除】按钮,系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额;

第六步:用户录入完毕后,点击【保存】按钮,将跳转到“保存成功”页面。

按钮说明:

【增加】:系统将在申报列表上增加一条减免记录;

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到保存成功页面。

如果是证书用户跳转到如下页面:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的依据。

【删除】:系统将删除所有申报记录:

如果是证书用户跳转到如下页面:

【返回】:系统将返回到“选择税目”页面;

超链接说明:

删除:点击此链接,系统将删除一条申报记录。

注意事项:

申报企业需要被核定为“按实申报”后才能使用本功能。

3.4.2 填写外企营业税申报表-核定征收

图 3.44-2

界面说明:

如果本期用户已申报过“营业税申报表(核定征收)”,则直接显示本期申报数据。

前提条件:

纳税人为外资企业并且核定的征税方法为核定征收,本期申报了营业税。

字段说明:

纳税项目:选择申报的营业税税目;

合同成交额:录入金额;

佣金率:录入佣金率;

核定收入额:系统根据公式计算(合同成交额×佣金率);

计税金额:录入金额;

税率:系统带出,与申报的纳税项目一致;

应纳税额:系统根据公式计算(计税金额×税率);

已纳税额:录入金额;

本期应补税率:系统根据公式计算(应纳税额 – 已纳税额),如果本期应补税额为负数,则记为0。

操作步骤:

第一步:用户点击【新增】按钮,则在列表最末出新增一条记录;

第二步:用户选择一个“纳税项目”(只能选择三级税目),系统带出用户选择的“纳税项目”的税率信息;

第三步:录入“合同成交额”和“佣金率”,系统根据公式计算“核定收入额”; 第四步:录入“计税金额”和“已纳税额”,系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”;

第五步:如果用户希望删除一些记录,则需选中要“删除”记录前的复选框,再点击【删除】按钮,系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额;

第六步:用户录入完毕后,点击【保存】按钮,将跳转到“保存成功”页面。

按钮说明:

【增加】:系统将在申报列表上增加一条减免记录;

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到保存成功页面;

如果是证书用户跳转到如下页面:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的依据。

【删除】:系统将删除所有申报记录;

如果是证书用户跳转到如下页面:

【返回】:系统将返回到“选择税目”页面;

超链接说明:

删除:点击此链接,系统将删除一条申报记录。

注意事项:

申报企业需要被核定为“核定征收”后才能使用本功能。

3.4.3 填写外企营业税申报表-经费换算

图 3.44-3

界面说明:

如果本期用户已申报过“营业税申报表(按实申报)”,则直接显示本期申报数据。

前提条件:

纳税人的为外资企业并且核定的征税方法为经费换算,本期申报了营业税。

字段说明:

纳税项目:选择申报的营业税税目;

经费支出额:录入金额;

换算收入额:系统根据公式计算(经费支出额/0.85);

计税金额:录入金额;

税率:系统带出,与申报的纳税项目一致;

应纳税额:系统根据公式计算(计税金额×税率);

已纳税额:录入金额; 本期应补税率:系统根据公式计算(应纳税额-已纳税额),如果本期应补税额为负数,则记为0。

操作步骤:

第一步:用户点击【新增】按钮,则在列表最末出新增一条记录; 第二步:用户选择一个“纳税项目”(只能选择三级税目),系统带出用户选择的‘纳税项目‘的税率信息;

第三步:录入“经费支出额”,系统根据公式计算“换算收入额”; 第四步:录入“计税金额”和“已纳税额”,系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”;

第五步:如果用户希望删除一些记录,则需选中要“删除”记录前的复选框,再点击【删除】按钮,系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额;

第六步: 用户录入完毕后,点击【保存】按钮,将跳转到“保存成功”页面。

按钮说明: 【返回】:系统将返回到“选择税目”页面; 【增加】:系统将在申报列表上增加一条减免记录; 【删除】:系统将删除所有申报记录; 如果是证书用户跳转到如下页面:

【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到保存成功页面; 如果是证书用户跳转到如下页面:

点击“下载”链接,可以下载回执并保存,作为自己申报成功的依据。

超链接说明:

删除:点击此链接,系统将删除一条申报记录

注意事项:

申报企业需要被核定为“经费换算”后才能使用本功能。

3.5 填写印花税年度报告表

点击网上申报主界面(图 3.5-1)的左下方的“申报资料”中的“印花税年度报告表”链接,就进入了“印花税年度报告表”页面:

图 3.5-2

界面说明:

如果本期用户已申报过“印花税年度报告表”,则直接显示本期申报数据。

字段说明: 税率:“其它印花税”需要用户录入,其他项由系统带出; 已纳税额:“其它印花税”需要用户录入,其他项由系统根据公式计算得出。

操作步骤:

第一步:用户根据印花税的实际情况填写各项数据;“其他账簿”和“权利、许可证照”按“件”为单位进行计税;其他项目都是按照“计税金额”进行计税;如果需申报“其他印花税”,则份数、计税金额、税率(单位税额)和已纳税额都由用户根据实际情况录入;

第二步: 点击【保存】按钮,保存本期“印花税年度报告表”的申报数据; 第三步: 跳转到“保存成功”页面。

按钮说明: 【保存】:系统将保存本期申报数据,保存成功后跳转到保存成功页面: ① 如果是证书用户则跳转到如下页面:

② 如果是非证书用户则跳转到如下页面:

【删除】:系统将删除本期申报数据,删除成功后跳转到删除成功页面。 ① 如果是证书用户则跳转到如下页面:

② 如果是非证书用户则跳转到如下页面:

【返回】:系统将跳转到“选择税目”页面。

4. 电子原件查询

电子原件查询功能仅提供给证书用户使用,非证书用户无法使用。

4.1 证书用户电子原件查询

“证书用户电子原件查询”的主要功能是实现拥有CA数字证书的用户通过网络查询,下载申报资料回执,这些申报数据是用户以前通过网上申报而形成的,申报数据经过了加密和签名。用户使用此项功能需要拥有CA数字证书认证。

4.1.1 电子原件查询-

查询条件界

证书用户登录系统后点击“网上纳税服务—>电子原件—>电子原件查询”后,进入查询条件页面。

图4.1-1

字段说明: “计算机代码”:用户的唯一标识,必填项。如果是纳税人,此项是不可修改的。如果是税务干部,则需要手动添入;

“纳税人名称”:查询电子原件的用户的名称; “查询月份”:查询某个月的电子原件; “业务类型”:所要查询的电子原件的业务的名称; “操作类型”:在进行申报业务时所作的操作(保存,修改,删除)。

操作步骤:

第一步:输入计算机代码(如果是纳税人则不用输入),选择查询月份,业务类型和操作类型;

第二步:在确定输入条件输入完成之后,点击【查询】按钮,如图4.1-2所示;如果要恢复默认值,则点击【取消】按钮;如果要返回功能清单界面,则点击【退出】按钮。

按钮说明: 【查询】:查询符合输入条件的电子原件信息; 【取消】:恢复查询条件的默认值; 【退出】:返回到功能清单界面。

注意事项: 在该界面中,“计算机代码”输入框是必添项(如果是纳税人,计算机代码是系统生成的,如果是税务干部则需要手动输入)并且是不能更改的;

如果不选择“操作类型“则查询所有的操作(保存,修改,删除)。

4.1.2 电子原件查询-查询结果界面

从图4.1-1中,点击查询按钮,进入本界面。

图4.1-2

界面说明:

该界面显示符合条件的电子原件。

字段说明: “原件序列号”:电子原件的唯一标识; “业务类型”:所进行的网上申报业务; “操作类型”:对网上申报业务所进行的操作; “业务关联值”:通过计算机代码和年度组合而成; “原件形成时间”:进行网上申报的时间。

操作步骤:

第一步:点击一次申报操作后面的“查看“超链接; 第二步:进入本次申报的电子原件数据明细页面。

超链接说明:

查看:查看一次网上申报的详细信息,包括用户提交的申报数据,用户签名值,服务器签名值。

4.1.3 电子原件查询-电子原件数据明细

从图4.1-2中,点击“查看”链接,进入本界面。

图4.1-3

界面说明:

该界面显示一次申报操作的详细信息。

字段说明:

“纳税人提交的原件”:纳税人申报时所提交的申报数据; “纳税人签名值”:纳税人利用CA证书进行签名生成的数据; “服务器签名证书序列号”:服务器端证书序列号; “服务器签名值”:服务器端对接收到的数据进行签名生成的数据。

操作步骤:

第一步:点击“点击此处下载回执”下载申报回执; 第二步:申报回执资料下载成功。

按钮说明: 【关闭】:关闭“电子原件数据明细”界面。

超链接说明:

点击此处下载回执:通过此超链接可以把申报回执资料下载到本地。

4.1.4 电子原件查询-电子原件下载

从图4.1-4电子原件查询管理-电子原件数据明细,点击“点击此处下载回执”链接,进入本界面。

界面说明:

下载电子原件的页面。

5. 自然人申报

“自然人申报”的主要功能是提供自然人个人所得税申报数据的录入、计算和缴款书的生成、打印。

5.1 自然人申报数据录入

用户登录系统后点击“网上纳税申报—>网上纳税申报—>自然人申报”后,进入自然人申报数据录入页面:

图 5.1-1

字段说明:

服务单位:显示自然人登记中的服务单位名称,并可修改; 服务地点:显示自然人登记中的服务单位名称,并可修改;

银行账号:显示自然人登记中的银行账号,默认显示为空,可选择要打印在缴款书的银行账号;

银行名称:会根据选择的银行账号显示对应的银行名称; 所得项目:选择要申报的税目;

所得期间:默认当前日期的上个月初到月末; 所居住国应缴纳税款:如果需要,输入金额; 法定扣除额:如果需要,输入金额; 收入额-人民币:输入金额; 收入额-外币折合人民币:如果申报的税款有用外币申报的,则用鼠标点击此输入框会弹出输入外币数据并进行换算的页面,如图5.2-2;

收入额-人民币合计:计算得出,可根据实际发生情况手工修改; 减费用额:根据国籍自动带出,可根据实际发生情况手工修改; 应纳税所得额:计算得出,可根据实际发生情况手工修改; 应纳税额:计算得出,可根据实际发生情况手工修改; 已扣缴税额:如果有发生额可录入;

应补(退)税额:计算得出,可根据实际发生情况手工修改。

操作步骤:

第一步:点击选择所得项目; 第二步:输入相应的时间和金额;

第三步:根据实际情况可手工调整金额; 第四步:重复第一步至第三步;

第五步:点击【保存】按钮,页面进入缴款书列表页面。

按钮说明: 【增加】:用鼠标左键点击本按钮,新增加一行; 【保存】:用鼠标左键点击本按钮,将保存申报数据并生成缴款书,页面同时跳转到缴款书列表页面;

【返回】:用鼠标左键点击本按钮,退出本功能,回到功能清单页面; 【查看本期缴款书】:用鼠标左键点击本按钮,进入查看本期申报未入库的缴款书列表页面。

5.2 外币数据输入计算折合人民币

如果申报的税款有用外币申报的,则用鼠标点击本行的折合人民币字段的空白处,会显示输入外币数据并进行换算折合人民币的页面,如下图:

图 5.2-1

字段说明:

服务单位:显示自然人登记中的服务单位名称,并可修改; 服务地点:显示自然人登记中的服务单位名称,并可修改;

银行账号:显示自然人登记中的银行账号,默认显示为空,可选择要打印在缴款书的银行账号;

银行名称:会根据选择的银行账号显示对应的银行名称; 币种名称:选择要申报的税目; 金额:输入金额;

折合人民币:计算得出,可根据实际发生情况手工修改。

操作步骤:

第一步:点击【新增】按钮,新增加一行; 第二步:选择币种名称; 第三步:输入金额数值,系统根据中行外汇牌价计算折合人民币数值显示并可根据实际情况进行手工修改;

第四步:重复第一步至第三步;

第五步:如果有不要的数据行,可点击删除链接。

按钮说明: 【增加】:用鼠标左键点击本按钮,新增加一行; 【返回】:用鼠标左键点击本按钮,返回到申报数据录入页面,并将计算后的数据带出。

5.3 缴款书明细页面

点击图 5.1-1中的【查看本期缴款书】按钮,从缴款书列表中选择需要打印的缴款书,如图 5.3-8所示。

6. 用户个人信息维护

点击“系统管理—>用户个人信息维护”,进入“查看用户个人信息”页面:

图6-1

点击图6-1中的【修改】按钮进入个人联系信息修改页面:

图6-2

操作说明:

点击【保存】按钮后使修改生效;

点击【重置】按钮后恢复修改前的状态。

点击图6-1中的【修改密码】按钮进入修改用户登录密码的页面:

图6-3

填写说明:

“组织机构代码”和“批准成立证照或文书号码”需填入“查看用户个人信息”页面(图6-1)中的这两项值。

操作说明:

点击【保存】按钮后使修改生效;

点击【清除】按钮后清除修改。

7. 常见问题的处理

7.1 税库行联网常见问题解答

7.1.1 三方协议实时缴款问题

问:纳税人已签订了三方协议, 但在网上申报时没有划款功能,如何解决

答:首先请与主管税务机关联系,查询一下自己的三方协议验证是否已经通过。如果三方协议验证没有通过,不会有“划款”按钮。

纳税人签订了三方协议后,还需要:

① 其开户银行在银行信息系统中进行记录,主管税务机关在系统中进行“录入税款入库方式认定结果”的操作,通过系统向开户银行发出三方协议验证请求并得到银行的确认,从而使三方协议在计算机系统中生效;

② 纳税人必须通过CA方式登录系统。

纳税人必须同时满足了上述①②条件后才能在系统中进行网上申报实时缴税。

问:纳税人发起划款后,出现网页关闭等异常情况,如何处理?

答:请纳税人立即查询“本期缴款书”并查询银行账户余额,确定缴款书是否已生成、银行账户是否已扣款,根据情况在进行下一步操作。

问:如果纳税人进行划款操作后,系统提示划款失败,那么是否需要重新申报?

答:如果系统提示划款失败,申报记录将不作保留,所以需要重新申报。

一般划款失败有以下几种提示:

① “划款失败,银行返回信息:[银行返回的附言信息]”(如提示:帐户余额不足) ② “划款失败,请重新申报划款”

③ “银行返回信息不明,请核实银行账户余额”

④ “划款银行系统有故障,申报扣款失败。”

⑤ “国库系统有故障,申报扣款失败。”

在出现上述几种提示后,点击“返回”按钮,系统还会提示“划款失败,申报不成功”。

问:在进行网上实时缴税时出现提示“划款失败,申报不成功”,于是又进行了第二次申报,并成功划款,但到银行领取“电子付款凭证”时,才发现划款两次,造成了重复缴税。 答:纳税人点击“划款”按钮后,意味着纳税人已经发出了划款指令,如果纳税人没有等待系统的反馈信息就点击了“返回”按钮,系统会提示“划款失败,申报不成功”。

因此建议纳税人在点击划款按钮后等待系统返回的提示信息,确定划款是否成功后再点击“返回”按钮。如果没有收到系统返回信息,纳税人必须要查看本期缴款书后才能确定是否划款成功。如果纳税人没有查看本期缴款书就继续申报划款,很可能就造成了重复划款。

问:如果纳税人重复申报划款了,如何处理?

答:因为网上申报实时缴税的申报和缴税是一并完成的,所以重复申报意味着也重复缴了税,因此要向税务机关申请退税。

问:在点击“划款”后,系统提示“表单签名失败”

答:网上申报实时缴税需要使用Microsoft Internet Explorer浏览器,如果不是IE浏览器,需要安装;如果是,请直接与北京CA联系解决。

问:实时扣款后去银行打印付款凭证,查询不出是何原因?

答:有的银行会要求纳税人提供扣款时间(或申报时间)等信息才能查询或打印付款凭证,纳税人需按照银行要求提供相应信息。

问:已经与银行签订了三方协议,如果使用手工填写的原《税收通用缴款书》能否缴税? 答:目前仍可以,具体停用时间税务机关另行通知。

问:提示划款失败,没有生成缴款书。银行返回附言信息:其它错误。

答:纳税人的申报划款时间不在划款银行信息系统对公业务办理时间之内。

注:北京地税网上申报服务时间是征期内0时到24时(含法定节假日),但签署“网上申报实时缴税协议”的纳税人进行申报划款操作还受各银行信息系统“实时扣款业务”的受理时间限制。

“网上申报银行端查询缴款”的纳税人到银行办理缴税业务的时间根据各银行“银行端业务受理时间”确定。(具体时间可详见北京地税网站财税库行横向联网专栏,或咨询相关银行)

问:点击“划款”后,报“发生错误 划款失败 请重新申报”。

答:在签订三方协议后变更了纳税人名称或开户银行信息,而没有终止原协议重新签署新协议有可能会出现上述错误。

7.1.2 银行端查询缴款业务

问:纳税人在征期内无法在网上删除申报信息

答:纳税人已将此申报信息在银行端查询一次,但未缴款,同时银行未将“拒绝缴款”的信息发给地税局信息系统,地税局信息系统只能将此类情形归入“等待银行划款中”,因此无法删除该申报信息。纳税人需要到银行要求银行对此申报信息作出“拒绝缴款”选择。银行柜员进行了拒绝缴款操作后,纳税人就可以在征期内自行将该笔申报信息删除了。

问:银行端查询,根据《电子缴库专用缴款书》上的“申报序号”无法查询出申报信息 答:银行端查询的必要条件是纳税人计算机代码和申报序号两个条件,无法查询的原因主要有以下几种情形:

① 采用网上申报实时缴税方式缴纳税款的;

② 已经缴款的;

③ 纳税人手抄的“申报序号”不是18位的申报序号而是其它的号码,或者抄写错误; ④ 纳税人的计算机代码没有填写正确;

⑤ 银行柜员输入的纳税人计算机代码和申报序号不正确或不完整。

问:可否在联网银行使用4联税票?

答:目前仍可以,停用时间税务机关另行通知。

问:四大商业银行总行是联网银行吗?

答:中国银行总行营业部是联网银行,中国工商银行总行、中国农业银行总行、中国建设银行总行营业部均为非联网银行,在非联网银行办理业务只能采用原来的方式。

7.2 其他常见问题解答

1. 登录问题解答:

问:登录时输入用户标识和密码如系统显示:“系统错误,请返回重试” 或“对

不起,身份验证失败” 或“帐户为非正常用户,请与您的主管税务机关联系!”。 答:可能的原因计解决方法有:

(1)密码错误,到地税主管税务机关重新设置密码。

(2)用户输入错误密码次数过多被系统锁住,暂时禁止登陆,半小时后方再次登陆。

(3)证书用户,证书密码错误,请其咨询数字证书技术支持。CA技术支持电话:58515511

(4)非网上用户(较少),到地税主管税务机关生成网上用户。

2.CA证书登陆问题解答:

1.问:点击保存生成缴款书显示“表单签名失败”

答:(1)必须用标准IE浏览器。

(2)不得使用3721等有可能过滤网页或过滤弹出窗口的插件。

(3)建议"Internet临时文件" 设置为“每次访问此页时检查”。

(4)或可以通过拨打“CA证书相关技术支持电话”010(58515511)获得帮助,获取最新的安装程序即可解决。

3.网上申报常见问题解答:

1.问:下拉菜单点击后没有反应

答:卸载上网助手或关闭上网助手的广告拦截功能,卸载不成功的,建议重装系统后再试。

2.问:无故跳回登录页面

答:卸载上网助手,关闭防火墙和杀毒软件,如有可能更换上网方式或更换机器。

3.问:登录系统后进入的是前一个公司的信息(两个公司使用同一台电脑的情况下出现)

答:清除浏览器cookies和临时文件重新启动机器。

4.问:有税申报界面输入税款数据为零,系统无法保存

答:系统对纳税人的申报分为有税申报和无税申报,若该纳税人本期没有税款,需要进行无税申报。

5.问:自然人个人所得税税额填完无法保存

答:应补缴税额不能为零,应该填和应交税额相同的税额。

6.问:纳税人网上申报时,想报的税种没有

答:未到该税种的征期,征期内才能申报。(如车船使用税为半年报;企业所得

税、金融保险类营业税为季报;某些税种,只能到税务所申报。)

7.问:选择完税种税目、点击“继续”按钮后,系统报“系统错误,请与管理员联系!”

答:可能所选择的税种中有定期定额数据,需要与主管税务机关联系修改定额定

率核定信息后再申报。

8.问:申报后不知道是否申报成功

答:可以点击“查看本期缴款书”按钮进行查询。

9.问:系统报“您无权使用此权限!”

答:此纳税人状态不是正常,可能是在途、注销、吊销等情况,请与主管税务机关联系。

10.问:申报企业基本财务报表等保存时系统报“该记录已经存在!”

答:可能已经上门申报了此表,若想修改,请到主管税务机关修改。

11.问:征期内却无企业所得税季度申报表、企业基本财务报表

答:如果纳税人的登记注册类型代码为:

“171 私营独资企业”、“172 私营合伙企业”、“410 个体工商户”、“420 个人合伙”,则纳税人不需要申报企业所得税也不需要填写企业所得税季报。

12.问:企业所得税季度报表无法保存

答:可能有字段为零。(除利润总额、期初未缴所得税额和实际应补(退)所得税额可以录入负数外,其它字段都要0。)

13.问:网上申报界面不能选择税种税目

答:征期已过,只能到主管税务机关上门申报。

14.问:重复申报了,纳税人如何处理

答:在征期内可自行在网上修改删除错误申报信息,若在征期后请到主管税务机关办理。

三方协议实时缴税的纳税人重复申报成功,意味着重复划款,需要办理退税手续。

4打印常见问题解答:

1.问:点击打印按钮无反映,或网页上有错误

答:请在登陆界面点击进入“核心征管系统运行软件下载”下载“JRE”即可。

2.问:已经安装了核心征管运行软件,打印时出现“网页上有错误”

答:用户的系统管理员将防火墙关闭,或绕过局域网上网。有可能是申报的机器设置了屏蔽小应用程序的功能,打印需要必须保证第一次能够加载小应用程序,以后可以从本地启动小应用程序。可在控制面板中更改java控制台的相关设置满足上述要求,或咨询北京地税核心征管系统技术支持电话:88083998。

3.问:打印出来后税票位置不正确

答:左右位置可以调打印机与税票的相对位置;上下位置调整是从“常见问题解答”“详见打印问题帮助”中,点击最下面的“我的打印服务”按钮(要安装了核心征管软件才能显示出来)后,在弹出页面中选择“打印设置”页,从中更改票据的Y值而实现的。

注:一般情况下打印位置都不用调的。

7.3 系统常见报错信息处理

范文八:地税如何网上申报 投稿:梁抅抆

地税如何网上申报

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浏览:16027 |

更新:2013-05-04 10:29

地税需要申报的税种有:综合申报(城建税,堤围费,教育附加费),个人所得税,另外还有上传财务报表。

一、综合申报:

步骤一:先登录地税局网上办税大厅,录入相关的企业信息,以东莞地税局为例,如图

步骤二:进入地税网的申报界面,如图

步骤三:点击综合申报

进入综合申报界面

在实际应缴税(费)额内填写当期应将的增值税额,应与国税的当月税额一致,在申报计税总额或总数量堤围费方框内写上本期的不含税销售额,然后点击计税,如图

如确认数量无误,则点击提交,否则点击放弃,提交后,会出现一个窗口,显示扣税,点击确定即可

二、个人所得税的申报,

(1)

先进

入http://www.gdltax.gov.cn/portal/dg/96TMUMRKHUTMF41KKZOXU50XT3CCGG7T.htm

下载个人所得税申报软件,安装完成后,启动软件,如图

初始密码是888888

(2)进入,如果是新建公司,先要依次完成企业信息,个人信息的录入,如图

如果软件是新安装,而且已有企业信息,个人信息的备份数据的,则需要在企业信息登记

及个人信息登记导入相关文件,步骤,点击导入,出现如下方框,按省略号,选择目标文件所在位置“企业信息登记”,点击“下一步”,再按向左箭号,再次点击“下一步”,点击完成,再点击菜单栏上的保存按钮,企业信息登记OK,个人信息登记也是按照这样的方法步骤,在此不再叙述。

新企业,为了防止企业的信息遗失,可以做数据备份,在菜单栏中选择导出按钮,在文件名中选择文件存入地址,点击下一步,再点完成, 如图:

个人信息的备份也是按此种方法。

(3)在申报数据录入界面,填写公司地税编号,公司名称,月份是申报的月份,如4月申报3月,就填写3月,在选择申报类型内选择正常申报,如图

(4

)如果已有申报数据的信息,则需要按以上导入企业信息与个人信息的方法,导入目标文件,依次更改日期,假设5月份申报的是4月份的数据,则需要在新增申报数据界面正确填写申报起止日期,如图,见红色方框,点击确定

进入数据申报录入,依次按公司人员填写申报额,如图所示

(5

)在右边的方框一定要选择人民币,否则系统通不过,录入完成,点击保存,然后按导

出,将导出的文档保存下来,备用,如图

(6)点击返回,进入报盘文件管理,点击正常申报,如图

点击生成报盘文件,出现下图

选择文件存放位置,以便自己查找,单击确定

(7)选中正常申报,点击生成报盘文件,存放目标文件夹

(8)返回地税申报界面,如图

(9)点击个人所得税代扣代缴明细申报,进入申报界面,如图

(10)正确填写申报人数及申报总金额(税额)然后导入报盘文件,出现下图,

当系统显示为一致时,点击确认上传,出现下图,显示申报成功,

点击扣款,会出现扣款成功的界面,此次个人所得税申报完成,如图

三、申报财务报表

(1)在地税申报界面,如图

(2)选择要上传的报表文件即可

经验内容仅供参考,如果您需解决具体问题(尤其法律、医学等领域),建议您详细咨询

范文九:深圳国税网上报税和网上申报的流程 投稿:梁慙慚

深圳国税网上报税和网上申报的流程

2009-11-04

一、网上报税和网上申报的操作流程

(一)运用防伪税控开票子系统进行抄税。

(二)运用网上抄报税系统进行远程报税。

(三)运用网上申报软件,发送申报数据。申报成功后,查看申报结果,根据系统提示作相应处理。申报表审核成功后,税务局端自动扣缴税款。网上申报受理成功的纳税人需使用网上申报系统软件打印符合《深圳市增值税一般纳税人纳税申报办法》要求的申报资料一式两份,经法人代表签字并盖章确认,于申报的当月报送税务机关。

(四)如自动扣缴不成功或未存入足额的税款,待存入足够税款后,再次运用网上申报软件扣缴税款。

(五)扣款成功后,运用网上抄报税系统查询结果,系统提示报税结果为报税成功后,进行清卡操作。

二、注意事项

(一)必须先操作网上抄报税系统进行远程报税,再操作网上申报软件,发送申报数据。

(二)操作网上申报软件发送申报数据后,要查看申报结果提示:“增值税纳税申报表(适用于一般纳税人),申报成功,票表稽核通过!留意反馈扣款结果!”,在“报表浏览”中查看银行扣款是否成功。

1、如系统提示“申报受理成功!您还未抄税,可选择网上抄报税或到大厅办理抄报税”,请检查是否进行远程报税,报税是否成功。企业抄税后允许再发送一次报表进行销项比对,如还提示未抄税,不允许再发送,请到国税局前台进行异常处理。

2、如系统提示其他提示

(1)“增值税纳税申报表审核,审核失败!详细结果如下:XXXX”,请根据错误提示检查报表,修改后再次发送报表。

(2)“申报受理成功!销项稽核失败,错误:XXXX”,需要到主管税务机关前台进行异常处理。

3、如系统提示扣款不成功,请先在扣款帐户存入足够的税款,再操作网上申报软件中的“扣款请求”按钮再次发送扣款请求。

(三)操作网上抄报税系统清卡操作不成功,请检查申报一窗式比对和扣款是否成功。

范文十:江苏国税网上申报4所得税申报流程 投稿:傅芬芭

所得税申报流程

系统登录

输入网址:http://wsbs.yctax.cn/newtax/

用户输入用户名、密码和验证码后回车或点击登录,系统将根据填写的用户名、密码和验证码验证用户。

若用户是第一次使用本系统,通过验证后系统会自动打开《江苏省国家税务局网上办税厅使用协议》界面,如下图:

用户查看后选择“我接受”或“我不接受”选择框,点击“确定”按钮;当选择“我接受”选择框时,系统将导入“企业纳税人基本信息核对表”界面:

核对纳税人基本信息并按照要求勾选后,点击“信息一致”或“信息不一致”按钮。 1. 当点击“信息一致”按钮后,系统弹出提示窗口如下图:

按照提示点击“确定”或“取消”按钮,当用户点击“确定”按钮后,系统导入登录成功首页,如下图所示,当点击“取消”按钮,系统将关闭提示框。

2. 当点击“信息不一致”按钮后,系统弹出提示窗口如下图:

勾选不一致的项后,点击“信息不一致”按钮,系统弹出提示窗口,如下图:

用户点击确认,系统将用户选择的信息不一致信息提交到系统内保存,供税务干部参考并导入登录成功首页。

当用户选择“我不同意”选择框:

点击确认按钮后,系统弹出对话框:

用户根据提示选择“确定”或“取消”按钮,当选择确定按钮后,系统导进入登录成功界面,但不能进行任何网上申报和申请的涉税事宜。

当用户输入的用户名和密码不符,或验证码不符时,系统将提示用户错误,并导向重新登录界面,如下图:

注意:若长时间打开界面,但未登录需要登录时,先点击“看不清楚换一张”重新产生验证码后再填验证码,否则会提示“验证码错误,请重试”。

登陆成功后,可单击各项菜单进入相应模块进行相关操作。

系统退出

用户登录后若想退出本系统,在刚登录成功的界面上,点击“安全退出”超链接,或在其他界面时,点击菜单上的“主页”超链接,界面会导入刚登录成功后的界面,用户点击“安全退出”超链接。

点击“安全退出”超链接后,系统出现以下界面:

表示用户已退出/注销成功,可重新登录。

输入所属期并申报初始化

登录后点击“我要申报”按钮,如下图:

进入所属期选择页面,如下图:

网上申报左边菜单有五个功能。

“更换所属时期”指在其他功能界面时可直接点击该链接,界面将导向更换所属时期的界面,如图所示;用户在该界面上重新选择所属年月后,点击确认可以重新打开新申报所属期的申报界面。

“网上申报说明”是对网上申报操作过程的简要说明,能指引用户快速、正确的使用本系统。 “常见问题解答”是对在使用过程中经常遇到的问题解答后的记录,便于用户在遇到问题时能快速找到解决方法。

“封面汇总打印”用于打印纳税人纳税申报资料封面。

“退出网上申报”用于用户退出本系统的申报功能,返回到主页上。

填写正确的所属期年份和月份(如果是企业所得税季度申报,按季度在月份栏输入3、6、9、12;企业所得税年度申报,月份输13)

,按“确定”按钮继续,系统将进入纳税申报功能。进入纳税申报功能界

面时,若本所属时期用户是第一次进入,系统将自动进行本申报期数据的初始化工作。初始化时系统会根据税务机关对用户应申报报表的鉴定信息来生成应申报报表,初始化完成后,界面会显示该所属期的申报初始化结果。如下图:

注意:在初始化时,如果出现“你的电子申报方式鉴定错误,请联系税务局”或者“你的企业没有做应申报表鉴定,请联系税务局。”或“你的企业没有做电子申报方式鉴定,请联系税务局”时,用户可以打电话与本单位所属国税机关进行联系。

在初始化的同时,会将用户当月的金税认证数据自动导入到增值税抵扣明细表中。 初始化成功后点击“返回”进入申报报表填写界面。如下图:

申报的主界面将按报表类型进行分类,列出用户所有应申报报表。列表中标出编号、报表名称、报表类型、所属时期、填报日期和状态信息。用户通过“操作”列的链接可以对各报表进行各种操作;通过“打印”列的链接可以打印相应报表。

其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废,需重新申报”和“空申报”8个状态。

“未填写”――报表刚创建时的缺省状态;

“暂存”――在用户报表填写完后按“暂存报表”后的状态;“暂存报表”不对表的逻辑关系审核,但是状态为暂存,该状态下的报表不能“向税务机关申报”;

“已填写”――表示用户的报表已填写完毕,可以“向税务机关申报”; “申报成功”――表示用户已向税务机关申报成功;

“申报失败”――表示用户申报有错,需要重新向税务机关申报;

“空申报”――表示用户的本张报表没有数据,将以空白的数据向税务机关申报。“空申报”操作只能在有明细记录的报表上进行,比如增值税抵扣明细表(012),普通发票销售明细表(013)。

“操作”列中包括“创建”、“修改”和“浏览”。

“创建”――报表还未填写时的缺省操作,表示用户的表是新建的,若创建报表时页面上出现“用户没有此报表必须的相关税种鉴定,请联系相应税务机关”,说明用户没有此种报表的税种鉴定,这时需要用户联系税务机关;

“修改”――该表已经创建,并还没申报,可以修改; “浏览”――该报表已经申报,不能修改。

“申报被作废,需重新申报”——表示该报表申报后已作废,本期需要重新申报。

人工录入企业所得税月(季)度纳税申报表(262

用户按照要求填写报表,在报表下方系统提供四个按钮,分别是“保存报表”,“暂存报表”,“重填报表”,和“返回”按钮。

1.“保存报表”将正式保存表中数据,系统在保存该数据前,将进行逻辑关系的审核,审核通过的数据才保存到后台,并可以“向税务机关申报”。

2.“暂存报表”— 在用户需要将填写完得报表需要保存时,点击“暂存报表”不对表的逻辑关系审核,但是状态为暂存,无法“向税务机关申报”;

3.“重填报表”— 将用户已填写数据清除,供用户重新填写。 4.“返回”—用户不保存本表中数据,返回到上一界面。

资产负债表

正确填写报表资料点击“保存报表”,如下图:

利润表

点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面,如下图

填写报表资料点击“保存报表”,中途退出点击“暂存报表”,全部操作完毕点击“返回”,如下图

对填写的所有报表进行修改和检查

向税务机关申报

某组报表前的选择框表示用户是否想将该组报表向税务机关申报。并且该选择框只有在这组报表的每一张报表的状态为“已填写”或“申报失败,需修改后重新上报”或“申报成功,但仍需上报”或“空申报”时才能被选中,如果报表组中有报表状态为“未申报”、“暂存”,“申报成功”将无法选中。按下“正式提交申报”后,系统将会提示用户检查用户的表的数据是否正确,还有表之间的数据是否正确,以及表与机内的数据是否正确,如下图:

如果系统审核不正确,将显示出错信息。如下图:

用户可以根据出错信息做相应的修改后重新申报。如果用户的出错信息非重要信息,在用户认为正确的情况下,你可按下“继续正式提交申报”来进行申报。如下图:

申报提交结束后显示如下界面:

通过“接收申报回执”查看申报回执

申报结束后,即可接收到回执。回执内容按组划分,每组上半部显示申报报表的列表及处理结果,下半部显示申报后的详细返回信息、每个税种的申报号等相关信息。如下图:

打印报表

申报成功后方可打印申报资料封面和报表,登录系统,选择属期进入报表列表界面:

1)、点击所要打印的报表行操作栏内的“打印”,如上图红框中所示; 2)、出现下图打印预览界面:

3)、点击界面左上角,上图红框处的打印按钮图标,如下图所示:

4)、点击打印图标即可出现下图所示的打印设置页面,点击确定即可打印出报表。

注:根据打印机、操作系统和浏览器的版本不同,可能打印界面会有所差别。请尽量使用微软IE浏览器。浏览器版本6.0以上,并已经Acrobat Reader软件。 5)、点击打印预览左上角的保存按钮图标,如下图所示,可将报表另存为pdf文件保存。

也可用另一方式打开报表进行打印,登陆网站后直接点击主页上的“我要打印”功能菜单,如下图红框处:

打开报表选择页面,在左侧项目中选择网上申报,再选择要打印的年份和要打印的报表如下图1处,在内容里选择要打印的报表,如下图2处所示,即可打开与2)步骤相同的打印预览界面,余下操作与以上步骤中相同。

查询扣款情况,打印税票

1

2)点击“电子缴款凭证打印”按钮:

3)选择需要打印的缴款凭证,点击需要打印的凭证行的操作列中的“打印凭证”,如本表中未出现当期的缴款凭证,说明当期扣款未成功。

4)点击“打印本页”

5)点击“打印”,即可打印出相应凭证。本窗口可能由于操作系统和打印机的不同而有所差别。

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