并购贷款管理办法_范文大全

并购贷款管理办法

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范文一:XX银行并购贷款管理办法 投稿:冯夫夬

附件

xx银行并购贷款业务管理办法(试行)

第一章 总则

第一条 为规范并购贷款行为,加强并购贷款业务的管理,防范并购贷款业务风险,促进我行并购贷款业务健康发展,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》等法律法规以及《xx银行公司授信业务管理办法》等相关规定,制订本办法。

第二条 本办法中所称并购,是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权,或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司(以下称子公司)进行。

第三条 本办法所称并购贷款,是指我行向并购方或其子公司发放的,用于支付并购交易价款的贷款。

第四条 开展并购贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则。

第五条 本办法适用于全行各级机构开展的并购贷款业务。

第二章 业务基本规定

第六条 开展并购贷款业务应符合国家产业及宏观政策,符

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合中国银监会并购贷款业务的相关要求,并符合我行授信政策。

第七条 开展并购贷款业务主要有以下限制条件:

(一)全行并购贷款余额占同期银行核心资本的比例不应超过50%;

(二)对同一借款人的并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不应超过5%;

(三)并购的资金来源中并购贷款所占比例不应高于50%;

(四)并购贷款期限一般不超过五年。

第八条 并购方申请并购贷款时应符合以下基本条件:

(一)并购方依法合规经营,信用状况良好,没有信贷违约、逃废债务等不良记录;

(二)并购方已建立完善的现代公司治理结构和良好的内部控制机制;

(三)并购方的注册资本金已根据有关法律和公司章程规定按时足额到位;

(四)并购方的控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录;

(五)并购交易合法合规,涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面的批准和履行相关手续;

(六)并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性,并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技 — —2

术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争能力。

第九条 各分行应在总行的统一安排和指导下开展并购贷款业务,不得自行开展并购贷款业务的授信审查审批工作。

第十条 对贷款金额超过30亿元人民币以上的并购贷款项目,原则上应采取筹组银团的方式开展。

第十一条 可根据并购贷款业务前期投入的资源和工作量向借款人收取一定的手续费。

对接受并购方或目标企业的委托,为其提供并购相关的财务顾问、尽职调查、并购方案设计等服务的,可根据服务内容收取一定的财务顾问费。

可根据并购贷款对应并购交易的复杂性、专业性和技术性,聘请专业的中介机构参与并购贷款的调查和评估工作,由此产生的费用原则上应由并购方或目标企业承担。

上述收费应按照“自愿协商、公平合理”的原则,由双方协商确定,并在相关协议中载明。

第十二条 应每年对并购贷款业务的合规性和资产价值变化进行独立的内部审计,对其风险状况进行全面评估,形成并购贷款业务内部报告。出现并购贷款集中度趋高、风险分类趋降等情形时,我行应提高内部报告、检查和评估的频率。

第十三条 有关人员应严格履行保密责任,不得利用职务之便和内部信息买卖与并购贷款相关的上市公司证券或者牟取其他

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不当利益。

第三章 管理职责

第十四条 并购贷款业务由总行集中审批和管理,各分支机构应在总行的统一管理下开展并购贷款业务。

第十五条 总行风险管理委员会及其下设的总行信用风险委员会负责确定我行并购贷款业务的授信政策及相关原则。

第十六条 总行风险管理部的主要管理职责为:

(一)负责会同总行投资银行中心等相关部门制订和完善并购贷款业务管理办法;

(二)负责制订关于并购贷款业务的年度授信政策;

(三)负责制订并购贷款业务的审批权限;

(四)负责并购贷款业务的审查并提交信审会审批。

第十七条 总行投资银行中心的主要管理职责为:

(一)负责会同总行风险管理部等相关部门制订和完善并购贷款业务的规章制度,并负责监控全行并购贷款业务的开办资格;

(二)负责会同总行相关部门确定业务发展目标;

(三)负责全行并购贷款业务的组织推动工作,对各分行上报的并购贷款项目进行筛选,对符合条件的项目予以立项;

(四)负责指导、组织和推动已立项并购贷款项目的尽职调查、方案设计、结构优化等工作;

(五)负责组织和参与分行并购贷款项目的发起工作,或直接发起并购贷款项目;

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(六)负责与银团贷款、出口信贷、对公信托理财等业务对接的并购贷款业务创新产品的开发与设计,以及与并购贷款业务相关的财务顾问等工作;

(七)督促和指导分行做好并购贷款业务管理、重要客户关系维护和贷后风险管理及监控工作,对全行并购贷款业务进行统计和分析;

(八)负责组织成立并购贷款尽职调查的专门团队,负责对全行相关人员的业务培训工作;

(九)负责与并购贷款相关的中介机构建立合作关系;

(十)定期或不定期发布并购贷款业务信息及营销指导意见。

第十八条 总行计划财务部的主要管理职责为:

(一)负责计算我行贷款损失专项准备充足率、资本充足率及一般准备余额占同期贷款余额比率等指标;

(二)负责对超过贷款定价权限的并购贷款项目的定价进行审批。

第十九条 总行公司银行部协助总行投资银行中心对战略客户的并购贷款业务给予必要的支持和指导。

第二十条 总行合规审计部负责组织并购业务的合规性审核,根据需要可以全程参与业务过程。

第二十一条 总行信贷管理部负责督促和落实并购贷款业务贷后管理、风险监控以及现场和非现场的检查工作,并利用公

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司信贷管理系统对并购贷款进行管理和监控。

第二十二条 总行法律保全部负责对并购贷款项目及其相关法律文本进行审核并出具法律意见,以及受理并购贷款业务中涉及的法律问题,组织清收不良并购贷款。

第二十三条 总行会计部负责制订并购贷款业务相关会计核算办法,并负责对分行就核算办法做出解释。

分行会计部或账务中心负责组织落实会计核算工作,完成日常帐务处理。

第二十四条 总行信息技术部负责提供技术支持,通过为并购贷款业务增加标志的方式实现并购业务在信贷管理系统中的分类管理。

第二十五条 分行投资银行部(未设立投资银行部的为分行投资银行业务主管部门,以下统称投资银行部)的主要职责为:

(一)负责分行并购贷款业务的营销推动和组织管理工作,参与辖内机构并购贷款业务的前期营销工作;

(二)负责将分行辖内并购贷款项目报送总行投资银行中心申请立项,并协助开展对已同意立项的并购贷款项目的推进工作;

(三)负责参与投资银行中心组织的并购贷款项目尽职调查工作,组织发起并购贷款项目;

(四)负责建立业务台账,对分行并购贷款业务的开展情况进行统计分析,并定期上报总行投资银行中心;

(五)负责会同分行有关部门和支行开展并购贷款业务的贷 — —6

后管理及风险监控工作;

(六)负责辖内并购贷款客户关系的维护。

第二十六条 分行风险管理部负责对分行发起的并购贷款业务进行审查。

第二十七条 分行放款部门负责对并购贷款业务授信条件落实情况进行独立审核,根据我行授信业务管理规定进行放款前审核和放款工作。分行信贷管理部门负责并购贷款的五级分类、建立辖内并购贷款业务客户档案及对项目档案进行管理,会同分行投资银行部开展并购贷款贷后管理的组织、督促和检查工作。

第二十八条 并购贷款的责任部门为业务经办部门。若并购贷款业务发生逾期,总分行业务经办部门负责催收,总分行信贷管理部门负责组织和督导工作,必要时参与催收工作。需要对客户采取清收或其他法律手段时,总分行法律保全部门对并购贷款进行清收或采取其他法律措施。

第四章 附 则

第二十九条 本办法由总行负责制订、解释与修订。

第三十条 其它涉及并购贷款业务而本办法未具体要求的,需遵照《商业银行并购贷款风险管理指引》以及《xx银行公司授信业务管理办法》等文件相关规定执行。

第三十一条 本办法自印发之日起施行。

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范文二:何为按揭贷款,购房者如何办理按揭贷款 投稿:孙蘇蘈

何为按揭贷款,购房者如何办理按揭贷款

一、何为按揭贷款

在房地产热销的时候,按揭在市民心中已成为买房的快捷方式,但什么是按揭贷款呢可能很多人不知道。所谓按揭贷款就是购房者以所购住房做抵押并由其所购买住房的房地产企业提供阶段性担保的房地产企业提供阶段性担保的个人住房贷款业务。

按揭贷款中人们最关心的是条件及程序,首先办理按揭贷款需要提供的资料:

1、申请人和配偶的身份证、户口原件及复印件3份(如申请人与配偶不属于同一户口的需另附婚姻关系证明)。

2、购房协议书正本。

3、房价30%或以上预付款收据原件及复印件各1份。

4、申请人家庭收入证明材料和有关资产证明等,包括工资单、个人所得税纳税单、单位开具的收入证明、银行存单等。

5、开发商的收款帐号1份。

其贷款手续及程序是这样的。

首先,请到银行了解相关情况。并办理相关带齐以上的资料申请个人住房贷款。 然后接受银行对您的审查,并确定贷款额度。

接下来就可以办理借款合同,且由银行代办保险。办理产权抵押登记和公证。

最后剩下的就是银行发放贷款,借贷人每月还款和还清本息后的注销登记。

经过以上手续及流程,您就可以通过按揭得到新房子了。 通过记者以上所述您应该对按揭有了更深的认识,并且了解了办理贷款的相关事宜,希望按揭这把钥匙打开更多的属于你、我、他的新房之门。

二、购房者如何办理按揭贷款

购房者办理楼宇按揭的具体程序如下:

(1)选择房产

购房者如想获得楼宇按揭服务,在选择房产时应着重了解这方面的内容。购房者在广告中或通过销售人员的介绍得知一些项目可以办理按揭贷款时,还应进一步确认发展商开发建设的房产是否获得银行的支持,以保证按揭贷款的顺利取得。

(2)办理按揭贷款申请

购房者在确认自己选择的房产得到银行按揭支持后,应向银行或银行指定的律师事务所了解银行关于购房者获得按揭贷款支持的规定,准备有关法律文件,填报《按揭贷款申请书》。

(3)签订购房合同

银行收到购房者递交的按揭申请有关法律文件,经审查确认购房者符合按揭贷款的条件后,发给购房者同意贷款通知或按揭贷款承诺书。购房者即可与发展商或其代理商签订《商品房预售、销售合同》。

(4)签订楼宇按揭合同

购房者在签订购房合同,并取得交纳房款的凭证后,持银行规定的有关法律文件与发展商和银行签订《楼宇按揭抵押贷款合同》明确按揭贷款数额、年期、利率、还款方式及其他权利义务。

(5)办理抵押登记、保险

购房者、发展商和银行持《楼宇按揭抵押贷款合同》及购房合同到房地产管理部门办理抵押登记备案手续。对期房,在竣工后应办理变更抵押登记。在通常情况下,由于按揭贷款期间相对较长,银行为防范贷款风险,要求购房者申请人寿、财产保险。购房者购买保险,应列明银行为第一受益人,在贷款履行期内不得中断保险,保险金额不得少于抵押物的总价值。在贷款本息还清之前,保险单交由银行执管。

(6)开立专门还款账户

购房者在签订《楼宇按揭抵押贷款合同》后,按合同约定,在银行指定的金融机构开立专门还款账户,并签订授权书,授权该机构从该账户中支付银行与按揭贷款合同有关的贷款本息和欠款。银行在确认购房者符合按揭贷款条件,履行《楼宇按揭抵押贷款合同》约定义务。并办理相关手续后,一次性将该贷款划入发展商在银行开设的银行监管账户,作为购房者的购房款。

范文三:购房者如何办理按揭贷款 投稿:韩桨桩

购房者如何办理按揭贷款

楼宇按揭在美国、日本、新加坡、香港等地相当普遍,已成为发达国家和地区广为流行的一种融资购楼方式。在国内,按揭近几年才在上海、北京、深圳等一些城市开始推行。在房地产市场上提供按揭的楼盘其销售业绩明显优于其他楼盘。购房者办理

楼宇按揭的具体程序如下:

(1)选择房产

购房者如想获得楼宇按揭服务,在选择房产时应着重了解这方面的内容。购房者在广告中或通过销售人员的介绍得知一些项目可以办理按揭贷款时,还应进一步确认发展商开发建设的房产是否获得银行的支持,以保证按揭贷款的顺利取得。

(2)办理按揭贷款申请

购房者在确认自己选择的房产得到银行按揭支持后,应向银行或银行指定的律师事务所了解银行关于购房者获得按揭贷款支持的规定,准备有关法律文件,填报《按揭贷款申请书》。

(3)签订购房合同

银行收到购房者递交的按揭申请有关法律文件,经审查确认购房者符合按揭贷款的条件后,发给购房者同意贷款通知或按揭贷款承诺书。购房者即可与发展商或其代理商签订《商品房预售、销售合同》。

(4)签订楼宇按揭合同

购房者在签订购房合同,并取得交纳房款的凭证后,持银行规定的有关法律文件与发展商和银行签订《楼宇按揭抵押贷款合同》明确按揭贷款数额、年期、利率、还款方式及其他权利义务。

(5)办理抵押登记、保险

购房者、发展商和银行持《楼宇按揭抵押贷款合同》及购房合同到房地产管理部门办理抵押登记备案手续。对期房,在竣工后应办理变更抵押登记。在通常情况下,由于按揭贷款期间相对较长,银行为防范贷款风险,要求购房者申请人寿、财产保险。购房者购买保险,应列明银行为第一受益人,在贷款履行期内不得中断保险,保险金额不得少于抵押物的总价值。在贷款本息还清之前,保险单交由银行执管。

(6)开立专门还款账户

购房者在签订《楼宇按揭抵押贷款合同》后,按合同约定,在银行指定的金融机构开立专门还款账户,并签订授权书,授权该机构从该账户中支付银行与按揭贷款合同有关的贷款本息和欠款。银行在确认购房者符合按揭贷款条件,履行《楼宇按揭抵押贷款合同》约定义务。并办理相关手续后,一次性将该贷款划入发展商在银行开设的银行监管账户,作为购房者的购房款

范文四:贷款管理办法 投稿:严舍舎

**********公司贷款管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范全公司贷款业务的管理和操作,完善内

控制度建设,根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人名共和国担保法》等法律法规,由********公司(以下简称“公司”)制定本办法。

第二条 本办法中的贷款是指向符合公司贷款条件的自

然人、法人发放的,用于借款人及其家庭消费、生产经营等用途的人民币贷款。

第三条 贷款业务管理主要包括贷款受理、贷款调查、

贷款审查审批、贷款发放等环节。

第四条 贷款的发放、使用和管理遵循国家有关法律法

规,遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则,遵循安全性、效益性和流动性的原则。

第五条 公司负责贷款营销、受理、调查、放款审核、

收贷收息、贷后检查维护等。信贷经营部负责营销管理、客户经理管理、档案管理、产品开发、业务培训等。风险控制部负责贷款的审查审批、放款复核、五级分类、贷后管理的监督与预警、资产保全、信贷系统管理等。

第二章 贷款种类

第六条 以服务中小微企业、个体工商户、自然人为主,

开展各类小额贷款业务。

(一)个人保证贷款:指向自然人或个体工商户发放的,由第三方个人提供担保的贷款,第三方保证限定为政府、油田公司、税务、公检法、国有银行、工商部门等单位工作的职工,视借款人收入情况及还款能力确定贷款额度,最高不超过50万元,期限不超过半年,视贷款额度分期还款或一次性还款。

(二)房产抵押贷款(可命名为聚速盈\融易贷\速融贷):以借款人自有房产或第三方房产作为抵押向个人、个体工商户或企业发放的贷款,房产指商品房、商铺、办公用房、工业厂房等,房产、土地手续齐全,贷款额度不超过抵押房产价值的70%以内,最高不超过600万元,单笔贷款期限控制在一年以内。

(三)小额信用贷款:指向信誉良好的个人发放的临时性

短期借款,借款人暂限定为政府公务员、油田公司、税务、公检法、国有银行、工商部门等单位的正式职工,期限一年以内,最高贷款额度50万元。经营初期,借款人暂限定为具有行政级别的副科级以上职工,后期视业务发展情况,逐步放宽信用贷款范围。

(四)产业链贷款:指向中小微型企业发放的、以应收账

款质押为担保方式的贷款,公司经营初期限定借款人为公司股东的上游供应商,应收账款经公司股东确认,付款时直接将资金直接付至公司指定账户,贷款额度为股东确认的应收账款的80%以内,最高不超过600万元,贷款期限不超过一

年。后期逐步放宽供应链核心企业范围,选择区域内有一定经营实力、信誉良好的大中型企业的上游客户,受理其正常经营形成的无法律纠纷的应收账款。

(五)担保公司保证贷款:指向个体工商户、中小微型企

业发放的、由担保公司担保的贷款(担保公司仅限于政策性担保公司),贷款额度根据客户还款能力及担保公司担保额度综合确定,最高不超过600万元,期限控制在一年以内。

(六)企业保证贷款:指由第三方单位担保,向中小微企

业及个体工商户发放的贷款,依据企业生产经营特点、规模、周期和风险状况等因素,设定贷款期限,贷款期限应与企业生产经营周期匹配,原则上期限不超过一年,贷款额度最高不超过600万元,可分期还款或一次性还款。国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体以及企业法人的分支机构、职能部门不得作为第三方担保。

第七条 贷款期限最高为一年。

第八条 贷款按担保方式不同,分为抵押贷款、质押贷

款、保证贷款、信用贷款。

抵押贷款,指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押

方式,以符合公司规定的借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

质押贷款,指按《中华人民共和国担保法》规定的质押

方式,以符合公司规定的借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。

保证贷款,指按《中华人民共国和担保法》规定的保证

方式,由第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,承担连带责任发放的贷款。

信用贷款,指仅依据借款人的信用状况发放的贷款。

第三章 贷款要素规定

第九条 借款人应具有的条件:

(一)在中国境内有固定住所、由当地常住户口或有限身

份、具有完全民事行为能力的城镇居民、农牧民、小手工业者、微小企业法人等。

(二)具有按期偿还贷款本息的能力;

(三)具有良好的资信状况,遵纪守法;、

(四)能够提供有效的担保(信用贷款除外);

(五)借款人申请生产经营性贷款的,其经营须具备市场、效益、信用等基本条件;申请消费性贷款的,其消费用途须符合监管部门和公司有关规定;

(六)借款人、保证人的信用评级符合公司要求;

(七)借款人、保证人年龄符合公司的规定;

(八)公司规定的其他条件。

第十条 禁止向下列人员发放贷款:

(一)向公司提供虚假的或者隐瞒重要事实的贷款申请

资料;

(二)存在严重不良信用记录;

(三)有严重违法违纪行为。

第十一条 贷款额度

贷款额度应在国家和公司规定范围内,根据借款人的资

信状况、风险状况、贷款用途和担保情况等综合确定。聚合小贷,贷款最高额度单户不得超过公司资本净额的5%即600万元。按照《****(地区)小额贷款公司试点管理暂行办法》公司可以向两家银行等金融机构申请融资,融入资金的余额,不超过资本净额的50%。

第十二条 贷款期限

贷款期限应在监管部门及公司贷款品种规定范围内,根

据借款人的还款能力、担保情况、贷款用途和资金周转周期等条件,由借贷双方共同协商确定。

第十三条 贷款展期

贷款预计到期不能及时归还的,借款人可以向公司申请

展期,展期应当在贷款到期日前10个工作日提出,并按原审批程序办理。办理展期应坚持审慎管理、风险不扩大的原则,根据借款人还款能力的变化,合理确定贷款展期期限。贷款展期不得超过原贷款期限的一半,且最长不超过1年。贷款展期只允许办理一次。

第十四条 借款人要求提前归还贷款的,经办人按规定

程序办理,并于借款人签署补充协议。

第十五条 贷款利率

贷款实行差别贷款利率,按照中国人民银行和公司贷款

利率政策,根据贷款期限、贷款成本、风险和效益等因素综合,公司的贷款利率下限不低于法定贷款利率的0.9倍,上限不超过法定贷款利率的4倍。

第十六条 贷款用途

贷款可用于借款人正常合法的消费、经营等用途。禁止

发放以下用途的贷款:

(一)生产、经营或投资国家明令禁止的产品或项目;

(二)违反国家有关规定从事股本权益性投资,违反国家

规定以贷款作为注册本金、注册验资或增资扩股;

(三)违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品

投资;

(四)国家和公司明确规定的其他禁止用途。

第十七条 贷款的担保

贷款担保可采用抵押、质押、保证中一种或多种方式的

组合。

发放担保贷款,应按照《中华人民共和国担保法》的规

定,签订担保合同,办理相关手续。需要办理登记的,应依法办理登记;

办理信用贷款时,须对借款人进行严格审查、评估,确

认其资信状况和还款能力符合公司要求。

第十八条 贷款的保险

以住房作抵押的其他贷款业务,风险控制部可以根据实

际情况决定是否要求借款人办理抵押物财产保险。以商业用房作抵押的其他贷款业务,均应办理抵押物财产保险。

要求办理保险的,保险第一受益人必须设定为聚合小贷

公司,且保险期限不得短于贷款期限。在抵押期限内,不得以任何理由中断或撤销保险,如发生保险责任范围以外的损毁,借款人应及时通知公司,并提供其他担保,否则公司有权提前收回贷款。

第十九条 贷款的公证

贷款发放前,公司认为有必要的,可要求借款人办理公

证手续。

第四章 贷款程序

第二十条 贷款申请与受理

借款人申请贷款时,应认真、详实地填写借款申请书,并提供以下申请材料:

(一)借款人、担保人及其家庭基本情况资料;

(二)借款人、担保人及其家庭收入、资产负债情况、财

务状况证明;

(三)抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押

的证明,保证人同意保证的有关证明文件;

(四)贷款用途证明;

(五)经营性贷款还需提供工商管理部门颁发的营业执

照、缴纳税款凭证、相关报表等反映其生产经营状况和收益情况的资料;

(六)公司认为需要提供的其他资料。

根据客户提供的资料,在银行征信系统查询的客户信息

等查询结果,对客户进行筛选,对符合公司准入条件的借款人开展贷款调查。

第二十一条 贷款调查

(一)贷款调查原则

贷款调查实行双人调查、共同负责的方式,以实地调查

为主、间接调查为辅,坚持分类处理、真实有效和累计额度的基本原则。

1.分类处理原则。根据担保方式的不同,采取不同的贷

款调查方式和程序。对特别贷款业务,可以简化调查内容和程序。

2.真实有效原则。调查过程中,应注重调查贷款申请资

料来源的真实性和有效性,确保申请资料和有关数据的真实、完整、有效。借款人、担保人或抵(质)押物发生重大变化的,重新调查并出具意见。

3.累计额度原则。按照客户的累计额度来衡量客户的贷

款风险。

累计额度包括客户现有未结清的贷款等信贷业务(含已

批准但尚未使用的额度)、已申请和正在申请的其他信贷业

务。

(二)受理贷款申请后,对借款人、担保人、抵(质)押物进行全面调查,重点调查借款人提供资料的真实性和有效性。调查内容包括但不限于:

1.借款人、担保人基本情况,包括借款人、担保人及其家庭的自然情况、信用状况、贷款记录等;

2.借款人、保证人的收入和家庭财产状况,借款人偿还能力和保证人的担保能力;

3.贷款的真实用途;

4.抵(质)押物权属状况和评估价值。

根据调查情况对借款人和保证人进行信用评级,按规定撰写调查报告,提出贷款的具体建议,上报审查审批。

第二十二条 贷款的审查审批

审查审批人接到申请后,应对申报材料进行全面、系统、及时的审查,出具真实性、完整性、合规性和合法性审查意见。如认为必要,审查审批人可与借款人面谈或作现场核实。审查内容包括但不限于:

(一)贷款资料、贷款调查报告是否完整、合规,签字、盖章是否齐备;

(二)贷款用途是否合规、合法;

(三)借款人和保证人资信状况、收入水平、还款能力是否符合公司要求,是否符合贷款准入条件,是否与贷款申请

额度相匹配;

(四)贷款担保是否合规、合法、足值、有效、价值评估是否合理等;

(五)其他需要审查的内容。

审查审批人对贷款的风险性和效益性进行评价,并提出明确审批意见。

第二十三条 签订借款合同和担保合同

经审批通过的贷款,客户经理双人与借款人、担保人当面签订借款合同和担保合同。

第二十四条 办理抵(质)押物登记、质押止付手续

对采用抵(质)押物担保方式的,按国家相关规定办妥抵(质)押物登记、质押止付手续,依法取得手续证明、权利凭证。

对需要办理保险、公证手续的,办妥保险、公证手续。 第二十五条 贷款发放

根据贷款审批意见,落实放款条件,办妥上述手续,并对贷款申请资料及放款进行审核。经风险控制部复核后,对符合放款条件的,向信贷经营部经办人员出具放款通知书。经办客户经理持放款通知书办理贷款发放手续。

第五章 附 则

第二十六条 本办法由公司制定并负责解释和修订。

第二十七条 本办法自董事会审议通过之日起执行。

范文五:贷款贷后管理办法 投稿:黄礞礟

贷款贷后管理办法

第一章 总 则

第一条 为有效防范和控制信贷风险,规范和加强贷款发放后的管理(以下简称贷后管理),根据国家有关法律法规和《xx小额贷款有限责任公司信贷业务操作规程》,制定本办法。

第二条 贷后管理是指从贷款发放后至本息收回全过程信贷管理行为的总和,包括贷后检查、贷款风险分类、风险监管与预警、贷款展期、不良贷款处理、信贷业务档案管理、本息收回等。

第三条 xx小额贷款有限责任公司(下称公司)贷后管理,坚持职责明确、检查到位、及时预警、快速处理、责任追究、奖惩分明的原则。

第四条 本办法适用于公司所有信贷业务。

第二章 贷后管理职责

第五条 信贷业务部职责:

(一)建立贷款贷后管理台账;

(二)组织、指导、督促业务人员按规定频率和内容实施贷后检查,及时发现风险预警信息并按权限反馈和处置;

(三)按时发送贷款本息逾期催收通知书,及时收回贷款本息和确保诉讼时效;

(四)按规定完成信贷资产风险分类的初分工作;

范文六:上海市住房公积金个人购房贷款管理办法 投稿:崔具典

上海住房市积金个人公购房贷管理办款实施细则 (法沪房会委发1[99]9第8)号 第章 一则总 第条 (目的) 一为了便《于上海市房公住积金人个房购款贷理办法》 管(下以称《简贷管理款法办 )的》 利顺实施,订制实本细施。 则第条二( 受托行)银 经住房委员市同意,下会列行银受海市公上积管金中心(理下以称市公积简中金)心委托承办个人住房 积金购房贷款公以下简(称公金贷积)款融金业务 (一) :国建中设行银上海市分行 二()中 工国商银行海市上分行 三) (海上行银 (四) 上海东浦展银发行 五) (中国农银业行上海分行市( 六 交)通行上银海行分 七) 中国(行上银市海分 行三条 第商业(银行贷款度确额) 受市公积金定心委中的托业银行 商(下以简称受贷托款银)行应当 每于1年0月之底向前 公市金积中心请下申一度的年公积金贷款金的计资划度。 市公额积金心中根据受各托贷银款行当年度实际 发的公积放金款金额及全贷住房市积金公的年使可用金资定确各托受款贷 行下一年度公积银金款贷最计划额高度。市 公金中积根心据实情际调况整款前规定各受托贷款银的行公积的贷金额款计划度  市公。金积中心确及调定整的积公金贷额度计划款报市应房委员住批会准。 第四条(订委签托合同) 市积公金心中与办公积承贷金的各款受贷款银行托签订的委合托应当包括以下同内容: ( )一 托委方双当事的名人。 称二()委 的事托项 。三) (款资贷金计划度的确额定调整及原则、式方。( ) 贷款四资金划拨的时、方间式。(五) 贷 资款使用情况的监管金任。 (六责)公 金贷款积计统表的报编。制 七)( 公金积款贷风险的任责承担。( 八 委托)的费及用支的付件条、时、方间式 。() 九委的托限期 (十)。违 约责任。(十 ) 一当人认为事需要定约其他的事项。 第条五( 保权第担受一人)益 《贷管理款法》办 规定的市积公中金为组合心贷担保权的第一款受人益是当组合指款 贷借的人款反违同合定约未履偿还本息行务义由担保人而承担担责保任,时 公积金贷的款本息 于先商性贷款业息本得获担保 公,积金贷款息未获得担本前保 ,保担人得对商不性业的房 住款本贷息行担保履责任。 二第章贷款象和条件对第六 (条偶双方贷配款的限)制

偶配方申一请了公金积款贷 在,未还其清款贷息之本前 配偶的另一方不,申能公请积 金款。 贷第七条(次一性缴补房公积住金)由 于贷申款请所人单位在原因拖欠的房住积公缴存金

而后又次性地一缴补申人请住 房积金公的,不 属于按连续缴存住月房公积的情形金 。贷款申人请必自补须之月缴起按连月续 存住缴公房积达六金月个, 才的申能请公积贷款金 。但位单一次性全额缴所补有缴职欠工住房公积金的 视同,月连续缴按住房存公金。积 第条八共同贷款对(的条象件) 贷款申人的请偶配、同 成户作员为房公积金住同借共款人, 的以参可公积与金贷额度款计 算但,应同符时以下合件条 (:一 无)公积还金债务贷且并尚未无清、可能影响公还积金款偿贷还其的债务。他 ()二贷款额 计度算前续连存住房缴积公的时金不间于六个少,月且 累计存住房缴公 金的时间积少于两年。不 前款定的同户规员是指成申请公在金积款时与贷款贷请人属申同户一且时籍间在一 年以上(含年一)的直系亲。血实际虽居住但不属一户籍的同或者,属虽一户籍但同一同籍 时户在一间年以的下,属不于户同员。成 九第(其他债条)务 《贷款理办管法》 及本则规定的尚未细清的数额较还、大可 影响公能积贷金偿还款能力的 务债是已指经入诉进或仲裁程讼或其序法他程序律的债务, 或者未进虽入上程序但已述 有明确的证据明进表入诉讼或裁仲序程或他其法程律为序不可免的债避务 。款规前的定已明有确证的表明进入据诉或仲裁程序或讼他其法程序律不可为免避的情 形括包 :一()债务人 违约的事有实。 ()二债务人已明确 表示或以者己自行的为表不履明债务行 促,成债权人起提讼或诉 仲裁其或他法律序可能程性的。( ) 三债务投资失败或人有他其法律纠影响纷该债到务履的行能而力成造违约可的 能。 (性) 债四务人济状经发况重大变化生, 失去定的经稳收入济使致违约的可能性增加。 ( 五 )其能证他明债务违约人能可的事性实。 三章第 款贷请 第十申(条款贷申受请人理) 上市住海担保机构房(以 下简称保机构) 担市公受积金中委托心具受体公理积金款申 请,贷保机构应当担受理在贷款请申日起之十五个工日内作出作予贷准款或者不予款贷决的定 贷款。申请人对予不贷决定款服的不, 可以向公积市中心金出提诉,申市公 金中心应积当在受 理申之诉起日个工作五日内作答出。复 第十一(条委受托理合同)市 公积中心委托金担保机构受理公积贷金申款请, 当与应担保机构订委托合签同 委托。合 同应当括以包下内容: ()一委托 方当事双名称。人 ()二委托的 项。事 三) (积金缴存信息公贷款信、的息使。 用() 四受质量理考核的。

(五)

委 托费用 的

及支付条件、的时、间式方 。六()委托的期限。 ( 七 违)责约任。 (八) 当事人双认为需方要约定的他事其。 项十二条(准第贷予决款定书容)内 予贷准款定书决当应明贷载款申人请可贷款的以金额及贷的款期。限 十三第(条记轮候登) 市公积金中心应准予贷款决定书对进行号登记,编登记在 的先款申请贷原人则比登上记 在后的款贷申人请获得先公金贷积资款。 第金十四条轮(候间)时住 公积房金贷款请申人办从贷理款记申登请手至获得续积金公贷资款金的隔间间时最长 超不三个月。过 由于但款贷请申原因或者由于人办借款理担保续导手致间超时过个三除月外。 前 规款的贷定款请登记日申是指担保机期受理构贷申请经审查后签发款予贷款决准定书的日期  第十。条(五签订贷款同的合有效期限 贷)申请人款在应准贷予决定书款之起日五个十作日内工办理贷款续手 由于。贷款请人申原因 ,过超五个工作十未签日公积订贷款合金同的,予贷款准定决书失效贷款。申人应重请 办新理贷款请申手续。 予贷准款决书失效定,时 公市金积中心委受理查托的询构对已机记登编号的予及以注时 。  销四第章 款贷度额定、贷确款资支金付偿与 第还六条(十存余储额确定的)贷 申款请或者共人同贷款请人的住房申积金储公存余额担以保机构受理款申贷前一请 的各月自住房积金帐户中的实际数公为依额。 第十据条七首(期付款) 贷申请款或者共人贷款同请申不人能用住其公积金房户帐中储的存余额分或部全支部 购房首期付款。 款贷申请或人共者同款申请贷的人住公房金积帐户中储余额存零为,的不能 获得积金 公款。贷 第八十(条款贷资支金付时间的方与式)受托贷 银款行应根当公据金积款贷合同约的定间、时 件条所贷的住房公将金积贷以申 请人款购款名义划房转给屋出房人在银行售开设的房售专户款内。第十九 条(月等按本额还款方式息 《贷款)管办理》 规定的按月等额本法息款还是指法款借每月人偿还贷的款本金和利总 额不变,息每但月款额中贷还款金逐月增本,加款利贷逐月息少的减款方式还。公式为其: 款还月 数月利×(率1月利率+) 月款额=还款本贷金-×-------------------------------- 还款月数( 1月利+)率 -1 二十第(条按等月本金额款还方) 《式贷管理办法》 规款的定月等额每金还款本是指借法款每月人还偿本金的定不固变 贷,款 利息逐月减递还的款式方。公其为式: 

贷款金本第 个n月款还额 =-----------[×+(1款月数还-n+1 

)×利率月] 还月数 第款二一条十(款资金贷归的)还借 款人应当在前两规定的还条款式中选方一种还择款方式 ,并在合同履期限内不作行变 。动 第十二条(用二住公积金房归贷还本款)息 借人以自己款或以者配偶、 其同户员、成 非同直户血系缴亲存住房的公积金储存额归 余还公金贷款积本的,应息据根《款管贷理法》第办十八条规定办的理有手关续。 托受贷款银在代为办行上述理员住人房积金储公余存额取手续时提, 将应上人员述的住房公 金储存积余直额冲抵接款人的借公金的还款积余额。 住用公房积金冲还抵余款额,的 不受本 则第二细三十、十二四条定规的限制。 借人款贷款在请申时出用提第款一规人定的住房员积公金储存额余还偿积公金贷款本 息, 应的公积在金贷款同中约定合, 并由托贷款银行受于每年第一季度根据前规定要款办 理;借款求在还款人期提间出用第一款规人员定住房公的金积存余储偿还公积额金款本息 贷的应,于年每一第季度出申提请,受由贷托银行款据根前规定要款求理办。 第二十条三贷(款息的本分部提偿还)前 借人第一次款出提前偿还部提分公金积款的贷, 在应贷款合原履同一年以行。 借款后人 前提还偿分部贷款的提,前偿的还额不得金于少原款贷同合约定的6月个还的额款。 二十四第(部条提分还款的利率和前限期)借款人 部分前提清还到期公积金贷未款余额,的 与受托应款贷银商定行分提前还部后 清余剩的贷款额余还的期款限, 此还款限期短应原贷于款合约定同限的期余剩期限 贷款。率利 借款按已履人行的贷期还加上确限定的余剩期所限应对的限期档次公的积金款贷利确率定 部分。前还清提的剩后贷款本金余余额仍采与原贷款合同取定的约相同的偿方式偿还还 ,托受款银贷应重行新为借人款算每月计款额还。部分提前 还后的剩清余款贷金本额余月偿按本还息计算的公为: n式 P ×I×r(1+) I =----R------------------n(1+I) - 1( 式中公Pr提前还为后的贷贷款本金余额 ;n商定后为的余贷剩款还贷的期限; I重为 计新算贷还时贷款已还月数加上n原后所对的期限档应次的住房公积金人个贷的月利率款 ) 。部分 提还清前的剩后贷款余本金额余按偿月本还的息计算式为公: r PRm--=---×-[+(1n-m+1)×I]n  公(式R中为月偿还贷每本息金额款 Pr;提为还前贷的贷款本金后余; 额n商为定的后 剩贷余的款还贷数;月 I重为新计算贷还原时款贷还已月加数n后所对应上的期档次限的住房 公金积个

人贷款的利率月; R为提m前还款第m后月的还贷款本偿金息额;m为从 1到n的正 数整 ) 。第十二五条(告义知务)借 款人分提前部还未到期公清金积款贷余的额 ,受托贷银行款应当与款人借 、保机构 担签补充条款订,并有将关况书情告面知市积公金中。心 五章 贷第款担

第保十二六条(贷 款担保)公 积金贷款请申人应当提担供机保作为偿构贷还的连带责任保款人证 并,将贷款购买的有所有 的权房住押抵担保给构机作为反担。保第二十七条 (保原则担) 积金公贷款担应遵保循诚信实用、等有平偿原则的。 二十第八条(保责任证) 公积金款的贷证责保任围范包公积括金款本金及贷利息、违 金约 损、赔偿金和害现实债 权费的用。 二第十条九 (保证合)同担 机保构供公积提金款贷连带任保责证, 的当与住房应积金的委公托贷款、 受人贷款 托人立书面保证订同或合书面保条证款。保证合 或同证保款条当应括以包内容:下 (一 )保被的公积金贷款证额金。 (二 借)人履行公积款金贷款还款的期。限(三) 保 担证保范的围。 ()四保 证担的保期间 。五) (双方为需认要定的约其他事。项第 十条 三(证保间期)担 保机构承公积担贷款的保金证间从借款期人所购将的自买住房抵住给担保机押之 日构起至公积贷款金债务部清全偿止时 第三十一。条 (履行保证责) 任借人未款按公金积贷款合同约定履行款义还务达个六月时 由受,托款贷行银担向保构 送机达《行履连保带证任责通书知 ,担》保机构接到履行《连带保责证任知通》后七书内承日 担还偿款本贷的息责任 。第三十条二(行 使反担保的权间) 担时保构在机担承证责任保后个月六根据借内款人不的同情决况定是否行反使保权及 行使反担担权保方式。的 三十三第条 反(担保实权现方的) 担式机保因构借款人丧劳动能失、 力乏缺经济来或者丧失生源活理自能力要需赖社会救依 助不等抗拒的可素致因贷使逾期而承款保证责担任, 的承担在保责证后任六月个内出对借作 人款务延期债债务、组、重除免息罚等安。排 保机担因借款构无人前规款定原因致贷款使期而承担保证责逾任的,在承 保担责证后任六 个内,月采拍取、卖卖、协议作变价押物抵等方式行使担保反。权第 十四条 (三用确费的定则原) 担保机根据所保构的证责范任按围年一或性次分向市公别积金中和心借款收取担保人费 。用担 保费标根准据担保的贷所本金的款额数期限、预计逾期、等因率综合素定,并报有确关部门 准后

批执行 。三十第五(风险条范防) 担机保构当应建严格的立担评保审度制和科学决策程的序 ,建风立防险、 分散和化范 解制机,加强担保对项的风险目评估审查。第 章 附六则第三十六 条( 解权)释

本细则由市

公积金理中管负心责释解。第 三十条(七实时施)间 细本则公自之布日起施。行199 9年1月5日1

范文七:中信银行并购贷款业务管理办法 投稿:杨舙舚

中信银行并购贷款业务管理办法(试行)

第一章 总则

第一条 为规范并购贷款行为,加强并购贷款业务的管理,防范并购贷款业务风险,促进我行并购贷款业务健康发展,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》等法律法规以及《中信银行公司授信业务管理办法》等相关规定,制订本办法。

第二条 本办法中所称并购,是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权,或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司(以下称子公司)进行。

第三条 本办法所称并购贷款,是指我行向并购方或其子公司发放的,用于支付并购交易价款的贷款。

第四条 开展并购贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则。

第五条 本办法适用于全行各级机构开展的并购贷款业务。

第二章 业务基本规定

第六条 开展并购贷款业务应符合国家产业及宏观政策,符合中国银监会并购贷款业务的相关要求,并符合我行授信政策。

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第七条 开展并购贷款业务主要有以下限制条件:

(一)全行并购贷款余额占同期银行核心资本的比例不应超过50%;

(二)对同一借款人的并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不应超过5%;

(三)并购的资金来源中并购贷款所占比例不应高于50%;

(四)并购贷款期限一般不超过五年。

第八条 并购方申请并购贷款时应符合以下基本条件:

(一)并购方依法合规经营,信用状况良好,没有信贷违约、逃废债务等不良记录;

(二)并购方已建立完善的现代公司治理结构和良好的内部控制机制;

(三)并购方的注册资本金已根据有关法律和公司章程规定按时足额到位;

(四)并购方的控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录;

(五)并购交易合法合规,涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面的批准和履行相关手续;

(六)并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性,并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高 — —2

其核心竞争能力。

第九条 各分行应在总行的统一安排和指导下开展并购贷款业务,不得自行开展并购贷款业务的授信审查审批工作。

第十条 对贷款金额超过30亿元人民币以上的并购贷款项目,原则上应采取筹组银团的方式开展。

第十一条 可根据并购贷款业务前期投入的资源和工作量向借款人收取一定的手续费。

对接受并购方或目标企业的委托,为其提供并购相关的财务顾问、尽职调查、并购方案设计等服务的,可根据服务内容收取一定的财务顾问费。

可根据并购贷款对应并购交易的复杂性、专业性和技术性,聘请专业的中介机构参与并购贷款的调查和评估工作,由此产生的费用原则上应由并购方或目标企业承担。

上述收费应按照“自愿协商、公平合理”的原则,由双方协商确定,并在相关协议中载明。

第十二条 应每年对并购贷款业务的合规性和资产价值变化进行独立的内部审计,对其风险状况进行全面评估,形成并购贷款业务内部报告。出现并购贷款集中度趋高、风险分类趋降等情形时,我行应提高内部报告、检查和评估的频率。

第十三条 有关人员应严格履行保密责任,不得利用职务之便和内部信息买卖与并购贷款相关的上市公司证券或者牟取其他不当利益。

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第三章 管理职责

第十四条 并购贷款业务由总行集中审批和管理,各分支机构应在总行的统一管理下开展并购贷款业务。

第十五条 总行风险管理委员会及其下设的总行信用风险委员会负责确定我行并购贷款业务的授信政策及相关原则。

第十六条 总行风险管理部的主要管理职责为:

(一)负责会同总行投资银行中心等相关部门制订和完善并购贷款业务管理办法;

(二)负责制订关于并购贷款业务的年度授信政策;

(三)负责制订并购贷款业务的审批权限;

(四)负责并购贷款业务的审查并提交信审会审批。

第十七条 总行投资银行中心的主要管理职责为:

(一)负责会同总行风险管理部等相关部门制订和完善并购贷款业务的规章制度,并负责监控全行并购贷款业务的开办资格;

(二)负责会同总行相关部门确定业务发展目标;

(三)负责全行并购贷款业务的组织推动工作,对各分行上报的并购贷款项目进行筛选,对符合条件的项目予以立项;

(四)负责指导、组织和推动已立项并购贷款项目的尽职调查、方案设计、结构优化等工作;

(五)负责组织和参与分行并购贷款项目的发起工作,或直接发起并购贷款项目;

(六)负责与银团贷款、出口信贷、对公信托理财等业务对 — —4

接的并购贷款业务创新产品的开发与设计,以及与并购贷款业务相关的财务顾问等工作;

(七)督促和指导分行做好并购贷款业务管理、重要客户关系维护和贷后风险管理及监控工作,对全行并购贷款业务进行统计和分析;

(八)负责组织成立并购贷款尽职调查的专门团队,负责对全行相关人员的业务培训工作;

(九)负责与并购贷款相关的中介机构建立合作关系;

(十)定期或不定期发布并购贷款业务信息及营销指导意见。

第十八条 总行计划财务部的主要管理职责为:

(一)负责计算我行贷款损失专项准备充足率、资本充足率及一般准备余额占同期贷款余额比率等指标;

(二)负责对超过贷款定价权限的并购贷款项目的定价进行审批。

第十九条 总行公司银行部协助总行投资银行中心对战略客户的并购贷款业务给予必要的支持和指导。

第二十条 总行合规审计部负责组织并购业务的合规性审核,根据需要可以全程参与业务过程。

第二十一条 总行信贷管理部负责督促和落实并购贷款业务贷后管理、风险监控以及现场和非现场的检查工作,并利用公司信贷管理系统对并购贷款进行管理和监控。

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第二十二条 总行法律保全部负责对并购贷款项目及其相关法律文本进行审核并出具法律意见,以及受理并购贷款业务中涉及的法律问题,组织清收不良并购贷款。

第二十三条 总行会计部负责制订并购贷款业务相关会计核算办法,并负责对分行就核算办法做出解释。

分行会计部或账务中心负责组织落实会计核算工作,完成日常帐务处理。

第二十四条 总行信息技术部负责提供技术支持,通过为并购贷款业务增加标志的方式实现并购业务在信贷管理系统中的分类管理。

第二十五条 分行投资银行部(未设立投资银行部的为分行投资银行业务主管部门,以下统称投资银行部)的主要职责为:

(一)负责分行并购贷款业务的营销推动和组织管理工作,参与辖内机构并购贷款业务的前期营销工作;

(二)负责将分行辖内并购贷款项目报送总行投资银行中心申请立项,并协助开展对已同意立项的并购贷款项目的推进工作;

(三)负责参与投资银行中心组织的并购贷款项目尽职调查工作,组织发起并购贷款项目;

(四)负责建立业务台账,对分行并购贷款业务的开展情况进行统计分析,并定期上报总行投资银行中心;

(五)负责会同分行有关部门和支行开展并购贷款业务的贷后管理及风险监控工作;

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(六)负责辖内并购贷款客户关系的维护。

第二十六条 分行风险管理部负责对分行发起的并购贷款业务进行审查。

第二十七条 分行放款部门负责对并购贷款业务授信条件落实情况进行独立审核,根据我行授信业务管理规定进行放款前审核和放款工作。分行信贷管理部门负责并购贷款的五级分类、建立辖内并购贷款业务客户档案及对项目档案进行管理,会同分行投资银行部开展并购贷款贷后管理的组织、督促和检查工作。

第二十八条 并购贷款的责任部门为业务经办部门。若并购贷款业务发生逾期,总分行业务经办部门负责催收,总分行信贷管理部门负责组织和督导工作,必要时参与催收工作。需要对客户采取清收或其他法律手段时,总分行法律保全部门对并购贷款进行清收或采取其他法律措施。

第四章 附 则

第二十九条 本办法由总行负责制订、解释与修订。

第三十条 其它涉及并购贷款业务而本办法未具体要求的,需遵照《商业银行并购贷款风险管理指引》以及《中信银行公司授信业务管理办法》等文件相关规定执行。

第三十一条 本办法自印发之日起施行。

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范文八:商业银行并购贷款业务管理办法 投稿:韦娙娚

XXXX银行并购贷款业务管理办法

第一章 总则

第一条 为促进和规范我行并购贷款业务发展,有效控制并购贷款业务风险,根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》等法律法规、监管规定及我行相关规章制度,特制定本办法。

第二条 本办法所称并购,是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权,或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司(以下称子公司)进行。

第三条 本办法所称并购贷款,是指我行向符合条件并购方或其子公司发放的,用于支付并购交易价款的贷款。

第四条 我行开展并购贷款业务应遵循依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则。

第五条 我行并购贷款主要支持战略性的并购,支持有实力的大型企业集团进行兼并重组和行业整合,支持市场前景好、有效益、有助于形成规模经济、推动技术进步及增加产品附加值的兼并重组,重点支持并购方与目标企业之间具

有较高的产业相关度的并购及资产、债务重组。

第二章 职责分工

第六条 总行公司银行部为我行并购贷款业务的主管部门,负责全行并购贷款业务的组织、管理和推动,包括制定和修改我行并购贷款业务发展战略、管理办法、产品营销规则,对全行并购贷款额度实施有效控制,以及并购贷款项目的立项审查,牵头组织开展尽职调查工作,并对并购贷款项目进行预审。

第七条 总行高收益新兴市场业务项目审查小组、总行授信评审部及各区域授信评审中心负责授权范围内的并购贷款项目审查、审批。

第八条 总行财务会计部负责制定、修订并购贷款业务的会计核算规则与考核激励机制。

第九条 总行法律与合规事务部负责对全行并购贷款业务进行合规性管理,制定并修订全行并购贷款业务标准格式合同文本或示范文本体系。

第十条 总行资产监控部及各级资产监控部门负责对并购贷款业务进行贷后检查和管理。

第十一条 总行稽核部负责定期或不定期开展并购贷款业务的内部审计工作。

第十二条 各经营单位是本行并购贷款业务的发起和操作部门,主要负责并购贷款业务的客户营销、项目发起、尽

职调查、合同签署、贷款发放及管理。

第三章 授信对象及条件

第十三条 我行授信支持的并购交易需满足如下条件:

(一)具有真实的并购交易背景;

(二)并购交易符合国家产业政策、地区重点产业政策和我行信贷政策的导向;

(三)并购交易合法合规,涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面的批准和履行相关手续;

(四)并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性,并购目的清晰,并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争能力;

(五)非产业关联并购,并购方必须主业经营较为稳定,在业内处于领先地位;综合实力较强,具有较强抗风险能力;具有开展多元化经营的经验。

第十四条 并购贷款申请人除满足我行规定的授信客户基本条件外,还应具备以下基本条件:

(一)借款申请人应提供充足的能够覆盖并购贷款风险的担保,包括但不限于资产抵押、股权质押、第三方保证,以及符合法律规定的其他形式的担保;以集团所属子公司申请并购贷款的,原则要求集团公司提供连带责任保证担保;

以目标企业股权作为质押的,应审慎选择适用方法,评估股权价值及质押率;

(二)借款申请人或其实际控制人在所属行业内具备较强的综合实力,主营业务突出、经营业绩良好、管理团队稳定,其生产规模、技术水平、效益与同行业相比处于领先地位,并符合我行行业政策基本准入条件;

(三)借款申请人与其关联方的交易坚持平等、自愿、等价、有偿的市场原则,未出现损害公司和其他股东利益的情况,对公司的经营无重大影响;

(四)借款申请人拟收购国内上市公司,还应符合中国证监会关于上市公司收购人的有关规定。

第四章 贷款要素与总额控制

第十五条 并购贷款金额应综合考虑并购方融资需求、负债水平、经营能力、偿债能力、盈利能力、并购交易风险等多方面因素,我行发放的并购贷款金额在单个并购项目的资金来源中所占比例不应超过50%。

第十六条 并购贷款期限一般不超过5年。

第十七条 并购贷款执行我行利率政策,利率确定需反映并购交易复杂性、贷款风险情况等因素。

第十八条 我行应根据并购方及并购产生的现金流预期制定分期还本付息计划。一般应按年、按半年或按季分期还款,按月或按季付息。

第十九条 我行全部并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不应超过50%。

第二十条 我行对同一借款人发放的并购贷款余额不超过同期我行核心资本净额的5%。

第五章 业务流程

第一节 业务发起

第二十一条 并购贷款项目的营销和发起依托我行各经营单位。各经营单位应根据国家产业政策、地区重点产业政策和我行信贷政策,积极开展营销调查,选择符合产业导向、交易合法合规、产业相关度较高且具有明显产业整合作用、偿还来源充足的并购项目。

第二十二条 各经营单位负责并购贷款项目的初步尽职调查,经营单位应指定专人负责项目跟踪、材料搜集、尽职调查及评估等。

各经营单位在重点客户营销、材料收集过程中需要技术服务和业务支持的,可向总行公司银行部提出申请,由总行公司银行部根据项目复杂情况派员指导、协调、参与营销和业务准备工作。

第二十三条 初步尽职调查要求对并购双方和并购交易进行调查分析,包括但不限于以下内容:

(一) 并购双方基本情况、经营情况及财务状况;

(二) 并购交易的基本情况,包括交易金额、收购标的、

并购方式、估值水平、资金安排等;

(三) 并购交易的依法合规调查,包括有权审批部门的审批情况、资产评估情况、律师出具的专业意见等;

(四) 并购交易的后续整合计划及其前景和风险,并购后财务数据和主要财务指标预测;

(五) 并购方投融资能力调查。包括非贷款资金筹资方案,用款计划和提款安排,还款来源和还款计划,以及贷款担保措施。

第二十四条 经营单位根据初步尽职调查结果如实撰写《初步尽职调查报告》,并由尽职调查主办人员签字确认。

第二十五条 对于异地的并购交易,原则上,并购方所在地经营单位开展尽职调查时,应征询目标企业所在地经营单位的意见,所在地单位应予以配合。必要时,双方还可以组建团队合作开展调查。

第二节 立项审查

第二十六条 各经营单位根据初步尽职调查的情况对项目进行初步审查后,认为具备可行性的项目,可向总行公司银行部提出并购贷款项目立项申请。

第二十七条 各分行报送的立项申请材料包括但不限于以下内容:

(一) 并购方、目标企业的基本资料,并购交易的相关资料,担保资料;

(二) 《初步尽职调查报告》和《并购贷款项目立项申

请表》等立项申请材料;

(三) 借款人聘请的中介机构所出具的独立意见报告,包括但不限于法律意见书、尽职调查报告以及评估报告等(如有);

(四) 有权部门批准本次并购的文件(如有);

(五) 其他涉及并购贷款重要信息的相关资料。

借款人为并购方专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司时,经营单位应按照上述要求提交并购方的相关资料。

第二十八条 总行公司银行部对经营单位上报的并购贷款立项申请进行审核,并根据审核的结果出具立项审核意见,反馈给经营单位。

第二十九条 立项审核通过的并购贷款项目,总行公司银行部根据项目的具体特征确定项目的审批通道,具有“高收益新兴市场业务”特征的项目通过高收益新兴市场业务特别审批通道审批,其他普通项目通过我行原有授信审批通道审批。

第三十条 未能通过立项审核的项目,经营单位可在接到审核意见后20个工作日内向总行公司银行部申请复议,对于复议仍未通过的项目原则上不允许再次申请复议。

第三节 尽职调查

第三十一条 对于立项审核通过的并购贷款项目,被认定为“高收益新兴市场业务”的项目,由总行公司银行部牵

头组建项目小组进行尽职调查;被认定为普通并购贷款业务的,由经营单位自行组建项目小组进行尽职调查。

项目小组应根据业务特征,配臵并购专家、信贷专家、行业专家、法律专家和财务专家等作为团队成员。

第三十二条 项目小组开展并购贷款项目尽职调查,需按照本办法的相关规定和《并购贷款尽职调查细则》(见附件3)要求对并购双方和并购交易进行调查分析。

第三十三条 项目小组还应就并购项目的各项风险进行全面深入的调查、分析和评估,包括但不限于以下方面:

(一) 战略风险。包括并购双方行业前景、市场结构、经营战略、管理团队、企业文化和股东支持;

(二) 法律与合规风险。包括并购交易主体资格合法性、交易获批情况、资金来源合规性等;

(三) 整合风险。包括但不限于分析并购双方是否有能力通过发展战略、组织、资产、业务、人力资源及文化等方面的整合实现协同效应;

(四) 经营及财务风险。包括并购后企业生产经营的风险、并购双方的未来现金流及其稳定程度、并购标的定价过高产生的风险、分红策略与利率汇率波动对还款来源造成的影响。

第三十四条 尽职调查人员应在全面分析与并购有关的各项风险的基础上,建立审慎的财务模型,测算并购双方未来财务数据,以及对并购贷款风险有重要影响的关键财务杠杆和偿债能力指标。

第三十五条 根据并购交易的复杂性、专业性和技术性,我行可聘请行外中介机构配合进行尽职调查和专项评估,并在风险评估时参考该中介机构的相关报告。

第四节 审查、审批

第三十六条 尽职调查完成后,对于确认可行的项目,经营单位依据总行公司银行部出具的并购贷款立项审核意见,及确认审批的通道,正式启动并购贷款授信审查、审批程序。

第三十七条 对于普通并购贷款项目,各经营单位应按照我行普通贷款审批流程审批。报送的材料除包括我行现在贷款审查、审批所要求的材料外,还应包括总行公司银行部出具的并购贷款立项审核意见。

第三十八条 对于高收益新兴市场业务并购贷款项目,通过总行高收益新兴市场业务特别审批通道审批决策。

各经营单位将相关授信申请材料报送总行公司银行部,总行公司银行部先行对项目进行预审,出具预审意见后转交总行授信评审部。

总行授信评审部委派专门的授信审查人员,结合总行公司银行部出具的预审意见,对并购贷款项目申请进行审查后提交“高收益新兴市场业务项目审查小组”集体审议。集体审议通过的项目,报有权审批人终审,有权审批人有权否决。

第三十九条 授信审批完成后,将审批意见和结论下发给相关经营单位,高收益新兴市场业务并购贷款项目审批意

见和结论需抄送总行公司银行部。

第四十条 贷款决策做出后,贷款条件发生变更的或出现重大事项的,在贷款发放前应报原审批人变更贷款条件或重新审批。

第五节 合同签署、贷款发放

第四十一条 办理并购贷款业务,应与借款人和相关担保人订立书面借款合同、担保合同及其他相关法律文件。

第四十二条 在协商签订合同前,相关经营单位应及时落实各项贷前条件并完成以下事项:

(一) 根据授信审批意见,确定借款合同中贷款金额、期限、利率、分期还款计划、担保方式等基本条款的内容;

(二) 贷款发放前提条件和贷款管理要求需要以法律文件形式在借款合同中落实;

(三) 应在借款合同中与借款人约定,如果最终没有按相关并购协议约定的标准完成并购交易,我行有权宣布贷款提前到期,借款人应立即偿还我行已发放贷款;

(四) 借款人并购后所获得的目标企业股权为并购贷款质押担保的,借款人应提前出具有关承诺,并约定在限定时日内不能完成质押手续的,我行可提前收回贷款;

(五) 确认不存在其他不利于我行贷款的重大事项。 第四十三条 相关经营单位在放款前应落实如下条件:

(一)审批结论为有条件同意的,应落实相关条件;

(二)并购合规性的各项条件已满足,借款人提供能够

证明并购合规性的有关批准文件,并经核实无误;

(三)并购方自有资金已足额到位;

(四)借款人承诺贷款用途仅限于向交易对手支付并购交易价款,借款人对外划付并购贷款资金时的收款方名称及账户号码应与并购贷款合同中约定的收款方及收款账户一致。如有变动或不符,需经总行书面批准;

(五)借款合同约定的其他提款条件已经满足。

第六节 贷后管理

第四十四条 并购贷款须严格实行专户管理,严密监控贷款用途,贷款资金不得用于并购交易以外的任何其它用途。

第四十五条 资产监控部及各经营单位应严格按照我行贷后管理制度规定的要求进行贷后管理。并购贷款发放后,客户经理等贷后管理人员应定期对并购方及并购后企业进行现场检查,检查重点内容主要包括但不限于以下方面:

(一) 并购交易的实施情况;

(二) 借款合同条款的履行情况;

(三) 并购方及并购后企业公司治理结构、高级管理人员变动情况;生产、销售、品牌、客户、市场渠道等生产经营活动的变化情况;财务状况,以及分红策略等财务政策变化情况;

(四) 并购方后续重大投资计划进展及变动情况,是否对其经营产生不利影响;

(五) 并购方以及并购后企业还本付息情况,未来现金

流的可预测性和稳定性;

(六) 定期分析借款人的财务报表,严密关注财务状况的变动趋势,及早发现异常波动迹象并采取有效应对措施。

(七) 按照有关规定对抵质押物定期进行价值评估,分析其对我行贷款的保障程度,以及处臵、变现能力。

第四十六条 以拟并购资产或股权抵(质)押的,在并购交易完成后,应及时办理相关手续,保证我行担保权益连续、有效。对于不能办理相关手续的,应及时收回贷款或要求客户提供其他足额、有效、合法的担保。

第四十七条 各经营单位应至少每年对辖内存量并购贷款业务进行检查,全面评估风险状况。

第六章 附则

第四十八条 本办法未尽事项,按我行信贷业务相关规定执行。我行其他办法对并购贷款业务管理的规定与本办法不一致的,以本办法为准。

第四十九条 本办法由总行负责制定、修改和解释。 第五十条

本办法自印发之日起施行。

范文九:xx银行并购贷款业务管理办法 投稿:雷褈褉

富滇银行流程体系文件 并购贷款业务管理办法

文件编号:P[TZ]0344-0100

编制部门: 投资银行部 版 次 号: A/0 生效日期:2012 年4 月 日

目 录

修改记录 ............................................................................ 3 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 总则 .................................................................... 4 办理条件与贷款用途 ........................................... 5 金额、期限、利率与总量控制 ............................. 7 并购贷款的担保方式 ........................................... 8 业务受理与尽职调查 ........................................... 8 审查和审批 ....................................................... 12 前提条件核准、发放 ......................................... 14 贷后管理 ........................................................... 15 附 则 ................................................................ 17

修改记录

第一章 总则

第一条 为规范富滇银行(以下简称“本行”)并购贷款活动,促进本行并购贷款业务健康发展,根据《中华人民共和国商业银行法》、中国银监会《商业银行并购贷款风险管理指引》及其他有关法律、法规的规定,制定本办法。

第二条 本办法所称并购,是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权,或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

并购可在并购方与目标企业之间直接进行,也可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司间接进行。

第三条 本办法所称并购贷款,是指为满足并购方或其子公司在并购交易中用于支付并购交易价款的需要,以并购后企业产生的现金流、并购方综合收益或其他合法收入为还款来源而发放的贷款。

本办法所称并购双方,是指并购方与目标企业。

第四条 办理并购贷款业务,应遵循依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则。

第二章 办理条件与贷款用途

第五条 申请并购贷款的并购方应符合以下基本条件: 一、 依法合规经营,信用状况良好,在银行融资无不良记录,并经本行信用等级评定为AA级以上客户。

二、 主业突出,经营稳定,财务状况良好,流动性及盈利能力较强,在行业或一定区域内具有明显的竞争优势和良好的发展潜力。

三、 与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性,并购方通过并购能获得目标企业研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争力。

四、 并购交易依法合规,涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有股份转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面的批准。

五、 并购方的资金来源中并购贷款所占比例不得高于并购交易总价款的50%,并购方用于支付并购交易总价款的其它资金来源已足额到位。

第六条 申请并购贷款应提交以下资料:

一、 并购双方的营业执照、组织机构代码证书、税务登记证明、验资报告、章程、法定代表人身份证明、近三年经审计的财务报告和贷款卡等;对需年检的,还应有最新年检证明。

二、 有权部门对并购交易出具的批复文件或证明文件(如需要)。

三、 涉及并购交易的有关文件,包括并购方案、合同或协议、原有债权债务的处理方案,股份制企业董事会或股东大会同意并购的决议原件及相关公告等。

四、 说明并购双方企业、并购交易情况的有关资料,包括可行性研究报告、并购涉及资产的评估报告,被并购方出让资产的产权证明等。涉及特许经营的,还应有相关经营许可证。

五、 能证明并购方投融资能力的有关材料,包括非债务性资金的筹资方案和出资证明、用款计划、还款资金来源和还款计划、还款保证措施及相关证明文件等。

六、 贷款行要求的其他资料。

并购交易在有权部门的批准手续尚未完成的,申请贷款时可暂不提供前款第二项资料,但应提供办理进展情况说明。

第七条 借款人为并购方子公司的,并购方需提供连带责任保证。

并购贷款用于受让、认购股权或收购资产的,应在对应的股权或资产上设定质押或抵押,但按法律法规规定不得出质或转让的股权除外。

第八条 贷款用途仅限于并购方或其控股子公司支付并购交易价款,不得用于并购方或其控股子公司在并购协议下所支付的其他款项,也不得用于并购之外的其他用途。

第三章 金额、期限、利率与总量控制

第九条 并购贷款金额应综合考虑并购方融资需求、负债水平、偿债能力、并购交易风险状况,以及其他银行对该并购交易的融资情况等因素合理确定,本行与他行针对该项并购的贷款之和不得超过并购交易所需资金的50%。

第十条 并购贷款期限一般不超过五年。

第十一条 并购贷款一般应按年、按半年或按季分期还款,按月或按季付息。

第十二条 并购贷款利率根据中国人民银行规定的有关利率政策执行,可在规定的幅度内依据不同的贷款对象、并购交易复杂性、贷款风险情况等因素实行浮动利率。

第十三条 对同一借款人的并购贷款余额占本行同期核心资

本净额的比例不应超过5%。

全部并购贷款余额占同期本行核心资本净额的比例不应超过50%。

第四章 并购贷款的担保方式

第十四条 借款人应提供充足的能够覆盖并购贷款风险的担保,包括但不限于股权质押、资产抵押、第三方保证,以及符合法律规定的其它形式的担保,但信用担保除外。

第十五条 并购贷款担保涉及以股权作为质押标的,本行接受的用于质押的一家上市公司股权,不得高于该上市公司已发行股份的15%,累计用于质押的一家上市公司的股权,不得高于该上市公司已发行股份的20%;本行接受的用于质押的一家非上市公司股权,不得高于该公司全部股份的10%,累计用于质押的一家非上市公司的股权,不得高于该公司已发行股份的20%。

第五章 业务受理与尽职调查

第十六条 调查人员(分支行客户经理/投行部项目经理)应

对并购双方及并购交易相关资料的真实性进行核实,并根据并购贷款提交材料的要求进行调查和分析。调查分析的重点包括但不限于以下内容:

一、 并购双方合并及分立情况、日常经营及财务情况。 二、 并购双方是否具备并购交易主体资格以及并购双方是否具备从事营业执照所确立的行业或经营项目的资质。

三、 并购协议的基本内容、并购协议在双方内部审批情况和在有关政府机构及监管部门的审批情况。

四、 并购目的是否真实、是否依法合规,并购是否存在投机性及相应风险控制对策。

五、 并购交易涉及的交易资金总额、资金筹集计划及方式,以及并购交易涉及境外资金的过境风险。

六、 并购后新的管理团队实现新战略目标的可能性。 七、 并购交易的后续计划和整合计划,并对整合计划的前景和风险进行分析,对并购后财务数据和主要财务指标进行预测。

八、 并购交易涉及的股权是否存在质押或冻结等权利限制情形,是否存在限制交易或转让的情形。

九、 并购方与被并购方是否存在关联关系,双方是否由同一实际控制人控制。

十、 涉及国有股权转让、上市公司并购、管理层收购或跨境并购的,还应调查分析相关交易依法合规性和业务风险。

第十七条 调查人员完成尽职调查后,应出具尽职调查报告。尽职调查报告引用的数据应当提供资料来源,作出的判断应有充分客观公正的依据。

尽职调查报告除应涵盖上述调查分析内容之外,还应包括以下内容:

一、 尽职调查涵盖的期间、调查范围、调查程序和方法。 二、 调查中发现的可能影响交易合规性的潜在问题及并购双方提出的解决方案。

三、 调查人员对主要调查事项的评价意见及对调查发现风险的提示;涉及项目评估的,还应评估相关内容和结论。

四、 调查人员对并购贷款金额、期限及风险管理方面的建议。 第十八条 调查人员形成书面尽职调查报告后,提交总行投资银行部风险经理进行风险评估,风险经理在完成风险评估后出具风险评估报告。

评估报告中应特别关注以下内容:

一、并购双方是否具备并购交易主体资格,是否具备从事营业执照所确立的行业或经营项目的资质;

二、并购协议的基本内容、并购协议在双方内部审批情况和在有关政府机构及监管部门的审批情况及进度;并购方与被并购方是否存在关联关系,双方是否由同一实际控制人控制;并购目的是否真实、是否依法合规,并购是否存在投机性及相应风险控制对策;

三、并购交易的后续计划、整合计划及其前景和风险,并购后财务数据和主要财务指标预测;

四、并购交易涉及的股权是否存在质押、查封或冻结等权利限制情形,是否存在限制交易或转让的情形;还款期限和现金流预测;

五、担保能力:保证人主体资格及偿债能力;抵押物的合法有效性,抵押物是否足值,抵押物变现能力;质押物或权利的合法有效性、变现能力,本行对质押物和权利的控制能力。

第六章 审查和审批

第十九条 总行投资银行部总经理根据部门项目经理的尽职调查及风险经理的风险评估情况,完成对并购贷款的初审,上报总行信审办。总行授信审查人员应遵循审慎原则进行审查,审查重点包括但不限于以下内容:

一、 尽职调查报告内容是否全面、清晰、准确,对并购后企

业经营和财务预测是否审慎、合理,对各项风险的揭示是否全面、合理,所提出的风险防控措施是否完善、有效。

二、 并购交易涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有

股份转让等事项的,是否已经或即将按适用法律法规和政策要求,取得有权部门的批准,并履行必要的登记、公告等手续。

三、 并购交易目的是否符合本办法第二条的规定,即通过并

购交易实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业。

四、 对并购方与目标企业存在关联关系,尤其是并购方与目

标企业受同一实际控制人控制的情形,应重点审查并购交易的目的是否真实、依法合规,并购交易价格是否合理。

五、 并购交易金额是否合理,并购方自有资金的来源、金额

及支付方式是否合法、合规并符合本行有关要求。

六、 并购双方是否有能力通过发展战略、组织、资产、业务

及人力资源等方面的整合实现协同效应。

七、 并购后企业的竞争优势、治理结构、经营管理情况及是

否有后续的重大投资计划。

八、 并购方是否具有较强的综合偿债能力,并购交易是否有

利于增加并购方或目标企业的未来收益,并购双方现金流金额及稳定性及其对并购贷款还款来源造成的影响,还款资金来源是否充足,与还款计划是否匹配,还款能力和还款意愿是否良好。

九、 对于出售方企业或其控股股东在本行有贷款的,还应审

查其出售股权或资产对本行原有贷款还款来源、还款能力和还款意愿的影响。

第二十条 审查人员在全面评估贷款风险的基础上,综合判断并购贷款的金额、期限、利率、担保方式和还款计划是否审慎,并出具审查意见。

第二十一条 本行接受的并购贷款内部授信为单笔授信。 第二十二条 并购贷款纳入总行统一授信管理。因并购导致相关客户关联关系改变的,应按新的关联关系进行统一授信。

第二十三条 并购贷款审批权限集中在总行,各分支行按照贷款授权执行。

第七章 前提条件核准、发放

第二十四条 办理并购贷款业务,应与借款人和相关担保人订立《人民币资金借款合同(并购贷款)》、《担保保证合同》、《抵押合同》、《质押合同》等相关合同及其他相关法律文件。对《富滇银行授信业务审批通知书》中提出的贷款发放前提条件和贷款管理要求及需要以法律文件的形式落实的相关事项须全部在相关合同或其它相关法律文件中反映,防止相关合同对重要条款未约定、约定不明或约定无效。

第二十五条 借款人应至少同时满足以下条件,方可向其发放贷款:

一、 相关并购交易已按规定获得批准,并履行了必要的登记、公告等手续。

二、 并购方自筹资金已足额到位,并已按期支付。

三、 并购贷款合同约定的其他提款条件。

第二十六条 按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制,一般应在并购方确需对外支付交易价款时放款。

第八章 贷后管理

第二十七条 并购贷款发放后,应严格按照《富滇银行授信后管理操作规程》进行贷后管理,并高于其他贷款种类的频率和标准定期或不定期对并购方及并购后企业进行现场检查或非现场检查,检查重点主要包括但不限于以下内容:

一、 并购双方在并购交易进行汇总或完成并购交易后的生产

经营变化情况、现金流量变化情况,财务指标变化情况。

二、 国家或当地政府是否出台对并购方或并购后企业产生影

响的相关政策,并分析其影响程度。

三、 并购方及并购后企业公司治理结构、高级管理人员、生

产经营及财务政策的变动情况。

四、 并购方后续重大投资计划的进展情况是否对其经营结果

产生不利影响。

五、 并购双方经营及还本付息情况,未来现金流的可预测性

和稳定性。

六、 被并购方(目标企业)或其控股股东在本行有贷款的,

应检查其出售股权或资产后获得的收入偿还本行贷款情况;必要时,应约定并购贷款优先用于偿还本行原有贷款。

七、 按照账户监管协议严格检查监控并购方主要账户收支情

况。对于设立回款专户的,应关注是否达到了合同约定的余额下限,确保按期足额收回贷款本息。

八、 按照总行相关规定对抵押物定期进行价值评估,分析其

对本行贷款的保障程度,以及处臵、变现能力。

第二十八条 以拟并购股权或资产抵(质)押的,应要求客户在放款前办妥相关抵(质)押手续,或提供足额、有效、合法的阶段性担保方可办理放款手续。

第二十九条 贷后管理人员应要求并购方及并购后企业定期提供财务报表,并对其未来一年的经营及现金流情况进行预测。贷后管理人员应就此财务预测跟实际财务报告进行比较。

第三十条 贷后管理人员应根据现场检查及非现场检查情况、借款人财务报表等信息对借款人和贷款风险进行分析,至少每季度形成贷后管理报告,做出风险评估。

第三十一条 贷款期内,需依据借款合同中关键保护性条款对特定情形的约定,及时采取措施,保障本行贷款安全。相关约定包括但不限于:

一、 并购方(借款人)或并购后企业重要财务指标,如资产

负债率、流动比率、EBITDA(息税折摊前收益)指标等劣于合同约定的水平。

二、 并购方(借款人)特定情形下,如首次公开发行、资产

出售获得的额外现金流的一定比例应优先用于提前偿还本行贷款。

三、 是否按合同中约定,确保本行对并购方及并购交易中重

大事项的知情权或认可权。

第三十二条 贷款出现不良时,应及时采取贷款清收、保全,以及处臵抵(质)押物、依法接管企业经营权等风险控制措施。

第九章 附 则

第三十三条 本行客户经理应积极参与、监控企业的并购交易,以便随时掌握企业的并购交易进程和可能出现的并购风险。

第三十四条 对并购贷款资金主要用于并购交易中临时性或过渡性资金需求的,可简化相关调查、审查内容,重点分析后续资金来源的合理性、可靠性。在贷后管理中应重点监控后续资金到位情况,及时收回贷款。

第三十五条 对由部分特大型优质客户作为并购方、以其综合效益为主要还款来源的并购贷款申请,可简化相关调查、审查内容,重点分析并购方的经营和财务情况,判断其综合偿债能力。

第三十六条 办理并购贷款,可根据并购交易的复杂性、专业性、技术性、根据总行关于中介机构管理相关规定,聘请中介机构或独立顾问进行有关调查或审查。

第三十七条 对于不符合本办法的规定,但确需办理并购贷款业务的,须报总行审批同意或特别授权后方可办理。

第三十八条 本办法由总行负责制定、解释和修改。

第三十九条 本办法自下发之日起执行。其他有关规定与本办法不一致的,以本办法为准。

范文十:商业银行办理并购贷款的法律风险与控制 投稿:彭浿涀

摘要:2008年12月6日,银监会发布实施《商业银行并购贷款风险管理指引》,允许符合条件的商业银行开办并购贷款业务,由于并购贷款业务属于新的业务品种,商业银行没有办理的经验。本文着重对并购贷款的定义、法律特征、准入条件、监管要求以及商业银行办理并购贷款的风险等方面进行深入分析,提出了防范并购贷款风险的建议和措施。

  关键词:银行;并购贷款;风险;控制

  文章编号:1003-4625(2010)03-0089-03

  中图分类号:F830.5

  文献标识码:A

  

  2008年12月,银监会发布实施《商业银行并购贷款风险管理指引》(以下简称《指引》),允许符合条件的商业银行开办并购贷款业务,这标志着冰封12年之久的并购贷款业务正式解冻,为商业银行按照依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则积极稳妥地开展并购贷款业务提供了规范性指引。

  

  一、并购贷款定义及法律特征

  

  根据《指引》第四条的规定,并购贷款是指“商业银行向并购方或其子公司发放的,用于支付并购交易价款的贷款”。所谓并购,是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权,或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为,并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司进行。由此看出并购贷款具有以下法律特征:

  

  (一)借款主体的特定性

  商业银行在办理并购贷款时,放款的对象只能是境内的并购方或其子公司,可以包括其专门设立的全资或控股子公司,对其他借款主体则不能发放并购贷款,可见,银监会在制定指引时充分考虑到风险的控制要求,对借款主体作出严格的限定,如:并购方必须依法合规经营,信用状况良好,没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录;并购交易合法合规,涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面的批准和履行相关手续。

  

  (二)借款用途的特定性

  《指引》明确界定商业银行向并购方或其子公司发放的并购贷款只能用于支付并购交易价款的贷款,不得用于其他方面。1996年中国人民银行制定的《贷款通则》规定,除国家另有规定以外,借款人“不得用贷款从事股本权益性投资”,而所谓股本权益性投资,则涵盖了并购贷款。银监会发布的《商业银行并购贷款风险管理指引》被广泛认为是对现行《贷款通则》的突破,打破了多年商业银行谈“股本权益性投资色变”的传统,具有一定的现实意义。但同时银监会并没有彻底放开,而是规定了贷款必须有明确的用途,银行贷款支持的并购交易首先要合法合规,凡涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面批准,履行相关手续等。同时,按照循序渐进,控制风险的指导思想,银监会鼓励商业银行在现阶段开展并购贷款业务时主要支持战略性的并购,以更好地支持我国企业通过并购提高核心竞争能力,推动行业重组。

  

  (三)并购方式的限定性

  《指引》指出境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权,或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为,可见境内并购方企业并购目标企业的方式主要为现有股权、认购新增股权,或收购资产、承接债务等四种方式。

  

  (四)贷款期限的限定性

  为了控制风险,银监会将并购贷款的期限限定在5年以内,明确了对该项贷款的期限管理,其标准和程度高于其他贷款,以便监测、控制贷款风险。

  

  二、并购贷款准入条件及监管要求

  

  并购贷款涉及并购双方企业,包含了行业、适用法律、股权结构、或有债务、资产价格认定等多方面问题,其风险明显高于一般贷款。因此,并非所有的商业银行都适合开办此项业务。为此,银监会特别下发了执行《指引》的相关通知,对开办并购贷款的商业银行做了条件限制。根据《指引》要求,商业银行开展并购贷款业务应符合以下条件:有健全的风险管理和有效的内控机制;贷款损失专项准备充足率不低于100%;资本充足率不低于10%;一般准备余额不低于同期贷款余额的1%;有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。因此,商业银行在开展并购贷款业务前,应按照《指引》要求制定相应的并购贷款业务流程和内控制度,向监管机构报告后实施。商业银行开办并购贷款业务后,如发生不能持续满足以上所列条件的情况,应当停止办理新发生的并购贷款业务。同时对并购贷款业务客户对象也做了要求和限制:如:并购方必须依法合规经营,信用状况良好,没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录;并购交易合法合规,涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面的批准和履行相关手续;并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性,并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争能力。

  由于并购贷款毕竟是特定时期的产物,银监会对并购贷款的客户制定了严格的监管标准,明确规定商业银行要按照高于其他贷款种类管理强度的总体原则,建立并购贷款的内部管理制度和管理信息系统,有效识别、计量、监测和控制并购贷款风险,要求商业银行将风险管理和控制贯穿在并购贷款的主要业务流程中,包括业务受理的基本条件、尽职调查的组织、借款合同基本条款和关键条款的设计、提款条件、贷后管理、内部控制和内部审计等,包括:(1)并购贷款的集中度和大额风险暴露的限制:商业银行全部并购贷款余额占同期本行核心资本净额的比例不应超过50%;商业银行对同一借款人的并购贷款余额占同期本行核心资本净额的比例不应超过5%。(2)并购贷款杆杠率的限制:并购的资金来源中并购贷款所占比例不应高于50%。(3)并购贷款期限的限制:并购贷款期限一般不超过五年。

  

  三、商业银行开展并购贷款业务应注意的风险及防范措施

  

  (一)审慎防控并购贷款业务中的合法性风险和政策性风险

  并购交易除涉及并购主体、交易结构、交易方式等方面的法律法规外,上市公司并购业务还涉及并购程序、关联交易、信息披露等内容的监管,而有关外资及国有资产并购业务,则涉及市场准入、资产定价、出资方式等方面的限制性规定,交易结构与适用规范的复杂性,要求商业银行在开展并购贷款业务时,应当全面关注不同领域、不同效力层级的法律法规及监管规章,有效识别并购交易中的潜在法律风险。同时,境内企业并购重组行为,尤其是国有企业并购,往往伴随国家经济政策、产业政策的重大调整,并购融资的投放领域应当切合国家行业整合、产业升级的战略需要,注意尽量规避行业限制带来的

政策性风险。涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面批准,履行相关手续等,确保并购交易合法合规。

  在跨境并购贷款交易中,如根据交易惯例或交易各方达成的合意选择适用境外法律,商业银行应认真评估适用法律选择可能面临的风险,可根据实际情况,聘请有资质的外部律师参与,并拟订相应的风险防控措施。同时应合理利用财务顾问及税务顾问等外部专业资源,确保并购交易及并购贷款依法合规,保护贷款银行的合法利益。

  

  (二)遵守监管规定,防止相关业务的利益冲突

  根据证监会《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第十七条的规定,商业银行投资银行部门受聘担任上市公司独立财务顾问的,应当保持独立性。如最近一年该商业银行存在为上市公司提供融资服务等情形,即可被认定与上市公司存在“利害关系”,不得担任独立财务顾问。如:一方面注意发挥银行内部不同部门之间的协同效应,推动投行咨询业务与信贷管理业务的整合,将商业银行从单纯的资金供给方转变为并购咨询与融资服务的提供者,促进综合化服务模式的发展和创新。另一方面也要注意客户信息被不当使用或共享。商业银行在提供投资银行、财务顾问等业务时,不得以客户关系拓展和业务发展需要为名,要求提供商业银行其他业务部门(如并购贷款业务的主管部门)可能知悉的与该客户利益相同或相反的其他客户信息的要求,以维护客户的合法权益。同时注意防止风险在投资银行业务与并购贷款业务之间传递,降低系统性法律风险。

  

  (三)注意控制并购贷款业务担保风险

  并购贷款业务的高风险和复杂化决定了在提供并购贷款业务过程中担保措施的必要性。商业银行应要求借款人提供充足的能够覆盖并购贷款风险的担保,包括但不限于资产抵押、股权质押、第三方保证,以及符合法律规定的其他形式的担保。在金融危机的背景下,资产价格习惯性缩水,银行能否通过抵质押物弥补损失,此问题有待进一步考量。因此,原则上,商业银行对并购贷款所要求的担保条件应高于其他贷款种类,以目标企业股权质押时,商业银行应采用更为审慎的方法评估其股权价值和确定质押率。由于《指引》第三条第二款规定:“并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司进行,”由于用于收购的特殊目的公司本身并没有信用,贷款银行可能要求特殊目的公司的母公司提供担保或在目标公司(或目标公司的子公司,下同)财产上设定担保。借款人(特殊目的公司)能否在目标公司财产上设定担保,取决于财产所在地法律的规定,特别是在跨境国际性并购交易中,目标公司的资产可能涉及多个司法管辖区,担保法律关系复杂,并可能为贷款人行使担保权利带来困难。

  

  (四)做好并购贷款借款人风险评估

  并购交易是一项高风险的商业活动,面临着诸如战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营风险以及财务风险等各类商业风险,涉及跨境交易的,还可能遭遇国别风险、汇率风险和资金过境风险等。因此,并购贷款的投入,也并非一本万利的,商业银行应全方位评估并购可能涉及的各种风险,以免形成新的坏账损失。一方面应按照《指引》关于并购贷款业务受理的条件对并购方借款主体资格进行审核,如应当依法合规经营,信用状况良好,没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录;并购交易合法合规,涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的,应按适用法律法规和政策要求,取得有关方面的批准和履行相关手续;并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性,并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争能力。另一方面,商业银行还应根据《指引》的要求在全面分析战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营风险以及财务风险等与并购有关的各项风险的基础上评估并购贷款的风险。在全面评估并购贷款风险的基础上,综合判断借款人的还款资金来源是否充足,还款来源与还款计划是否匹配,借款人是否能够按照合同约定支付贷款利息和本金等,并制定并购贷款质量下滑时可采取的应对措施或退出策略,形成贷款评审报告。

  

  (五)完善借款合同条款,防范法律风险。

  在办理并购贷款时,商业银行应根据《指引》要求在借款合同中约定保护贷款人利益的关键条款,包括:(1)对借款人或并购后企业重要财务指标的约束性条款;(2)对借款人特定情形下获得的额外现金流用于提前还款的强制性条款;(3)对借款人或并购后企业的主要或专用账户的监控条款;(4)确保贷款人对重大事项知情权或认可权的借款人承诺条款。

  

  (六)完善并购贷款细则和具体操作流程

  此前,有媒体用“紧锣密鼓”来形容各大银行对并购贷款细则的制定情况,但目前各大银行的并购贷款细则仍未出台。由于并购贷款是一项从来没有办理过的业务,商业银行需要积极开展专门的并购贷款调研,拟订具体操作流程和细则。

  

  (七)建立一支并购贷款尽职调查和风险评估的专门团队

  根据《指引》,商业银行应在内部组织并购贷款尽职调查和风险评估的专门团队,对银行发放并购贷款过程中的相关事宜进行调查、分析和评估。在对银行以及相关专家的调查中发现,以目前商业银行风险投资部的实际操作水平,要完成包括并购贷款业务受理、尽职调查、风险评估、合同签订、贷款发放、贷后管理在内的多项主要并购环节的管理控制工作,难度系数非常大。国外银行将发放并购贷款称作“危难性投资”,因此严格要求从事这项业务的银行员工要具备多年投资银行工作经验,甚至要求这些员工有从事交易破产方面律师的经历。在这方面,银监会也要求商业银行必须配备专门风险管控团队,为并购事项把关,同时要求该团队负责人应有3年以上并购从业经验,成员可包括但不限于并购专家、信贷专家、行业专家、法律专家和财务专家等。因此,商业银行应抓紧时间建立一支并购贷款尽职调查和风险评估的专门团队。

  

  参考文献:

  [1]姚梅镇主编.海外投资法律实务[M].北京:法律出版社,1993.

  [2]汪欣.跨国并购引发的反垄断法域外效力问题研究[DB].载北大法律信息网.

  [3]蔡奕.商业银行并购贷款指引导读[DB].载北大法律信息网.

  [4]史建三.论跨国并购[DB].载北大法律信息网.

  

  (责任编辑:李 琳)

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